陳麗 追問(wèn)

2020-02-11 11:15

實(shí)際把我們開(kāi)進(jìn)來(lái)的原材料加價(jià)銷(xiāo)售了

馬老師 解答

2020-02-11 11:18

你意思是材料買(mǎi)來(lái) 你們切割加工后賣(mài)給人家了   而且人工是材料的 但是你做在了安裝工程里的是嗎

陳麗 追問(wèn)

2020-02-11 11:22

是的，本來(lái)是開(kāi)安裝服務(wù)票的人工做在合同成本里肯定沒(méi)問(wèn)題，現(xiàn)在對(duì)方讓我們開(kāi)銷(xiāo)售材料票給他們了，那工資放合同成本肯定不可以了吧，請(qǐng)問(wèn)放什么科目

馬老師 解答

2020-02-11 11:24

那就調(diào)整到其他業(yè)務(wù)成本  
你銷(xiāo)售材料做到其他業(yè)務(wù)收入  你的這一部分材料的購(gòu)進(jìn)成本+人工就做到其他業(yè)務(wù)成本

陳麗 追問(wèn)

2020-02-11 11:27

具體分錄能寫(xiě)一下嗎？

馬老師 解答

2020-02-11 11:28

你當(dāng)時(shí)把人工的成本計(jì)入什么科目了？？

陳麗 追問(wèn)

2020-02-11 11:29

借:其他業(yè)務(wù)成本
貸:原材料
     應(yīng)付職工薪酬
應(yīng)付職工薪酬可以直接結(jié)轉(zhuǎn)到其他業(yè)務(wù)成本嗎？

馬老師 解答

2020-02-11 11:34

你應(yīng)付職工薪酬只是過(guò)渡  你其他業(yè)務(wù)成本應(yīng)該是有二級(jí)明細(xì)的  
你當(dāng)初既然按照安裝 有是你們的主頁(yè) 就應(yīng)該做到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
既然你目前做的那樣 你現(xiàn)在只是調(diào)整明細(xì)
借其他業(yè)務(wù)成本--材料銷(xiāo)售（人工）
貸其他業(yè)務(wù)成本-安裝成本（人工）

陳麗 追問(wèn)

2020-02-11 11:39

馬老師 解答

2020-02-11 11:42

人工工資肯定是借方某某科目  待應(yīng)付職工薪酬   發(fā)放工資 借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款 
直接計(jì)入的到應(yīng)付職工薪酬肯定不合適啊  他只是各中間過(guò)渡可科目
你仔細(xì)想

陳麗 追問(wèn)

2020-02-11 11:42

我之前是放工程施工_合同成本_人工費(fèi)
我現(xiàn)在能不能這樣調(diào)整
借:其他業(yè)務(wù)成本_銷(xiāo)售材料_人工費(fèi)
貸:工程施工_合同成本_人工費(fèi)

馬老師 解答

2020-02-11 11:45

你把工程施工結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了沒(méi)

陳麗 追問(wèn)

2020-02-11 11:46

上個(gè)月還沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，本來(lái)想等完工了一起結(jié)轉(zhuǎn)的，突然就不讓我們開(kāi)工程票了

馬老師 解答

2020-02-11 11:51

那就你剛才寫(xiě)的這個(gè)分錄是十分正確的

借:其他業(yè)務(wù)成本_銷(xiāo)售材料_人工費(fèi)
貸:工程施工_合同成本_人工費(fèi)

陳麗 追問(wèn)

2020-02-11 11:52

謝謝

馬老師 解答

2020-02-11 11:57

不客氣的  麻煩給老師五星好評(píng)謝謝