樸老師 解答

2020-02-10 13:43

發(fā)票是開的什么時候的

粉粉111 追問

2020-02-10 13:43

發(fā)票對方還沒有開

樸老師 解答

2020-02-10 13:44

直接開今年的就可以做在今年

粉粉111 追問

2020-02-10 13:44

那匯算清繳要算這筆進去嗎

樸老師 解答

2020-02-10 13:45

你可以直接做今年的，不用匯算清繳

粉粉111 追問

2020-02-10 13:45

如果對方開在3月份的話，7萬多的費用，就直接在3月份進入其他業(yè)務(wù)成本嗎

樸老師 解答

2020-02-10 13:46

可以的，你可以做今年的費用

粉粉111 追問

2020-02-10 13:47

還有一個問題，就是這個租賃費我們經(jīng)常是拖幾個月才付款，對方也是收到錢才開票，那我每個月是不是先暫估這筆租賃費

樸老師 解答

2020-02-10 13:48

可以，你可以先暫估，付款的時候暫估，收到發(fā)票的時候沖暫估

粉粉111 追問

2020-02-10 13:50

那是要增加應(yīng)付賬款-暫估這個明細嗎？

樸老師 解答

2020-02-10 13:50

是的，要增加暫估的這個明細

粉粉111 追問

2020-02-10 13:52

那2019年我在暫估的費用，2020年才付款收發(fā)票，具體分錄怎么寫

樸老師 解答

2020-02-10 13:53

賬務(wù)處理可以將原分錄紅沖，同時再做一筆藍字分錄并將發(fā)票附后即可。

粉粉111 追問

2020-02-10 13:55

一紅一藍分錄是不是對營業(yè)利潤沒有影響，

樸老師 解答

2020-02-10 13:55

嗯，這個沒有影響的

粉粉111 追問

2020-02-10 14:01

那如果我想把沒有暫估的那筆7萬多的租賃費做到2019年賬上，這個怎么操作

樸老師 解答

2020-02-10 14:01

通過以前年度損益調(diào)整來做

粉粉111 追問

2020-02-10 14:02

能具體說說操作流程嗎

樸老師 解答

2020-02-10 14:04

借：以前年度損益調(diào)整

貸：現(xiàn)金/銀行

借：利潤分配-未分配利潤

貸：以前年度損益調(diào)整