會計學堂 追問

2020-02-02 18:57

可是學校是季度結(jié)給我們的，1月結(jié)的是上年四季度的，我之前在計提工資的時候并沒有算學校這部分，都算在財政撥款那里了，我們是差額扣除的

蔣飛老師 解答

2020-02-02 19:00

可以的，按上面思路做分錄就可以了

會計學堂 追問

2020-02-02 20:13

老師 我是不是在計提工資的時候就需要把這個其他應(yīng)付款做上  要不然發(fā)放工資時應(yīng)付職工薪酬就少了 對嗎？

蔣飛老師 解答

2020-02-02 20:19

你好！

可以的

會計學堂 追問

2020-02-03 14:46

老師 我按照這個思路做 其他應(yīng)付款不平呀

蔣飛老師 解答

2020-02-03 15:04

個人部分不用記入主營業(yè)務(wù)成本科目的（員工自己承擔了）

會計學堂 追問

2020-02-03 15:23

老師我不明白，比如這個其他應(yīng)付款是19200元，我下次計提主營業(yè)務(wù)成本和應(yīng)付職工薪酬時直接都少計提19200元？

蔣飛老師 解答

2020-02-03 15:36

是的，不是公司承擔的，不用記入主營業(yè)務(wù)成本的

會計學堂 追問

2020-02-03 15:38

好的 那是不是做工資的時候也把這部分錢扣出去？

蔣飛老師 解答

2020-02-03 15:39

你好！

是的。