老師們好，我們公司是物業(yè)公司之前是小規(guī)模在12月份改為一般納稅人，之前代收的業(yè)主電費都計入其他應(yīng)付款了，物業(yè)還給業(yè)主開發(fā)票了，導(dǎo)致所得稅收入跟實際賬不符，需要怎么調(diào)

答： 那么有一種，是把發(fā)票拿回來作廢。 另外一種，是將其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)收入里面。

2018.7月份股東墊付的押金款，到2018.12月才拿來銷賬，那是直接入12月的賬嗎？分錄這樣對嗎借：其他應(yīng)收款-物業(yè)公司 貸：其他應(yīng)付款--股東

答： 你好，分錄是正確的。

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

7月7日，暫租用華洋物業(yè)公司的一層寫字樓，租期為兩年。簽發(fā)支票一張付寫字樓2017年的租金86000元，支付現(xiàn)金押金50000元 借： 其他應(yīng)收款-押金-辦公室押金 50000.00 其他應(yīng)收款-寫字樓租金 86000.00 貸： 銀行存款-建設(shè)銀行 86000.00 庫存現(xiàn)金 50000.00 支付租金應(yīng)該是其他應(yīng)付款啊，怎么是其他應(yīng)收款呢？ 答案是這樣寫的，里面沒有開發(fā)票，只有收據(jù)和銀行轉(zhuǎn)賬單

答： 你好，此問題已經(jīng)給予回復(fù)