溫故知新 追問

2020-02-02 14:37

那這樣的話 是不是沒有其他應(yīng)收款什么事啊  直接反應(yīng)在其他應(yīng)付款里邊就行對吧？老師

立紅老師 解答

2020-02-02 14:39

你好，如果我們是先從工資扣保險后交，就是其他應(yīng)付款，如果我們是先交保險后在工資中扣，就是其他應(yīng)收款

溫故知新 追問

2020-02-02 15:15

那要是先交保險  計提和發(fā)放時會計分錄應(yīng)該怎么寫

立紅老師 解答

2020-02-02 15:18

你好，
交社保，借：應(yīng)付職工薪酬 ——社保（公司） 應(yīng)付職工薪酬 ——公積金（公司） 其他應(yīng)收款 ——社保（個人）其他應(yīng)收款 ——社保（個人） 貸：銀行存款
公司社保，借：管理費用等  貸：應(yīng)付職工薪酬 ——社保（公司） 應(yīng)付職工薪酬 ——公積金（公司）
計提工資，借：管理費用等  貸：應(yīng)付職工薪酬——工資  
發(fā)放工資，借：應(yīng)付職工薪酬——工資  貸：其他應(yīng)收款 ——社保（個人）其他應(yīng)收款 ——公積金（個人）銀行存款

溫故知新 追問

2020-02-02 15:23

哦哦，我明白了 這兩種其實思路沒有變，就是把其他應(yīng)付款 換成了其他應(yīng)收款，對吧？

立紅老師 解答

2020-02-02 15:23

你好，是的，是這樣的。

溫故知新 追問

2020-02-02 15:26

好的，謝謝老師

立紅老師 解答

2020-02-02 15:38

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對老師的回復(fù)滿意，請給老師一個好評，謝謝。