公司沒(méi)有收入一直虧損，不產(chǎn)生稅費(fèi)的情況下1、2019年度12月份的賬沒(méi)有做年末結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄，本年利潤(rùn)科目為負(fù)數(shù)，2020年1月份可以調(diào)整嗎？如何調(diào)整？分錄怎么做，報(bào)表是否要調(diào)？2、2020年1月份需要沖銷2019年12月份的計(jì)提工資，請(qǐng)問(wèn)是如何做分錄？

答： 1.你的費(fèi)用沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)下面么，那你咋結(jié)賬的？2 借應(yīng)付職工薪酬 貸，以前年度損益調(diào)整

加計(jì)低減記錄其他收益科目，月末結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)如何做分錄

答： 你好，借；其他收益，貸；本年利潤(rùn)

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

1.待結(jié)轉(zhuǎn)減負(fù)金額怎么做分錄？2.3到5月應(yīng)該給優(yōu)惠了這么多，原來(lái)做的3月份4月份5月份期間多計(jì)提的社保都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里了，需要怎么辦？

答： 您好，待結(jié)轉(zhuǎn)減負(fù)金額就是國(guó)家減免社保部分的金額，應(yīng)沖減管理費(fèi)用。 比如3到5月計(jì)提社保10000，借管理費(fèi)用-社保10000，貸應(yīng)付職工薪酬10000 現(xiàn)在減免6000，做紅沖分錄，借管理費(fèi)用-社保 -6000，貸應(yīng)付職工薪酬 -6000，月末再正常將管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)