Luck 追問

2020-01-17 16:32

去年1-11月籌建期，12月有購買材料委外加工后贈(zèng)送客戶，12月份算是經(jīng)營期嗎？匯算清繳要怎么申報(bào)呢？

郭老師 解答

2020-01-17 16:37

算營業(yè)期的
籌建期的按籌建期，營業(yè)期的按營業(yè)期
你的招待費(fèi)按發(fā)生額60%

郭老師 解答

2020-01-17 16:37

12月份的招待費(fèi)按收入的千分之五，發(fā)生額60%

Luck 追問

2020-01-17 16:41

那我申報(bào)要分兩部分，一部分報(bào)籌建期一部分報(bào)經(jīng)營期？

郭老師 解答

2020-01-17 16:48

招待費(fèi)有影響
其他的沒有的

Luck 追問

2020-01-17 16:59

沒有招待費(fèi)，有銷售費(fèi)用-業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)，是否直接按明細(xì)帳錄入就可以了？

郭老師 解答

2020-01-17 17:02

你好，是的，

Luck 追問

2020-01-17 17:09

廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)招待費(fèi)不是有規(guī)定不能超收入15%嗎？

郭老師 解答

2020-01-17 17:20

廣告費(fèi)是的，以后留著抵扣
你贈(zèng)送的需要視同銷售，你有收入
招待費(fèi)按上面的

Luck 追問

2020-01-17 17:24

不好意思，我打錯(cuò)字了，我想知道我12月份銷售費(fèi)用-業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)，這個(gè)科目是否能稅前全額扣除？

郭老師 解答

2020-01-17 17:29

12月份的招待費(fèi)按收入的千分之五，發(fā)生額60%

Luck 追問

2020-01-17 17:31

老師，我不是說業(yè)務(wù)招待費(fèi)，我說銷售費(fèi)用下的業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)

郭老師 解答

2020-01-17 17:33

廣告費(fèi)是15%，抵扣不完以后留著抵扣