国产精品18禁久久久久久久久,一二三四免费中文在线7,啦啦啦高清在线观看中文,久久av在线影院,99精品视频免费观看

  1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

方亮老師

職稱： 稅務師,會計師

2020-01-17 10:23

1、上年末應交稅費-應交增值稅下面有余額的各個明細科目金額和名稱給老師寫一下，本月繳納的增值稅是多少？
2、計提附加稅：
借：稅金及附加
貸：應交稅費-應交城建稅等
繳納：
借：應交稅費-應交城建稅等
貸：銀行存款

江西葉麗霞 追問

2020-01-17 11:25

繳納了上月的增值稅540251.14元，上月末計提，這個月不知道怎么做分錄

江西葉麗霞 追問

2020-01-17 11:37

上條信息寫錯了，一月份繳納了上月的增值稅340251.14元，上月末計提，這個月不知道怎么做分錄

方亮老師 解答

2020-01-17 11:49

1、應交稅費-應交增值稅下面的明細科目在上個月沒有編制對沖分錄對嗎？
2、發(fā)生的是什么業(yè)務您使用了應交稅費-應交增值稅-已交稅金科目？

江西葉麗霞 追問

2020-01-17 12:00

之前的會計做的，19年6月以前的只看的到余額，之前開廠有交城建及土地使用各種種金的吧

江西葉麗霞 追問

2020-01-17 12:26

是的

方亮老師 解答

2020-01-17 13:05

一般的企業(yè)用不到應交稅費-應交增值稅-已交稅金科目，您看一下之前賬簿記錄，是什么經(jīng)濟業(yè)務導致的使用此科目。

江西葉麗霞 追問

2020-01-17 14:39

支付了 銷項的增值稅

方亮老師 解答

2020-01-17 14:53

通過您描述的情況你們單位的賬簿記錄比較亂。應該繳納的增值稅=銷項稅額-進項稅額=2773964.26-2404504.86=369459.4元，繳納的340251.14元增值稅您是咋算出來的？還有應交稅費-未交增值稅35192.35您是咋計算出來的？

上傳圖片 ?
相關問題討論
1.借：應交稅金--應交增值稅--已交增值稅 貸：銀行 2. 借：營業(yè)稅金及付加 貸：銀行
2016-08-19 17:46:31
按下面這個結轉(zhuǎn)就可以
2019-02-27 19:37:18
1、借：應交稅費--應交增值稅（銷項稅額） 貸：應交稅費--應交增值稅（進項稅額） 應交稅費--應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 借：應交稅費--應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應交稅費--未交增值稅 2、加計抵減平時不需要做計提分錄，只是在實際繳納增值稅且發(fā)生抵減稅額時，做 借：應交稅費--未交增值稅 貸：銀行存款 其他收益/營業(yè)外收入【這個就是加計抵減的金額】 3、附加稅是根據(jù)實際繳納的增值稅計算的 借：稅金及附加 貸：應交稅費--應交城建稅等
2019-06-17 15:42:12
增值稅你是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人
2019-03-18 10:58:36
計提增值稅和附加稅會計分錄： 1. 應交稅費：借：應交稅費，貸：應交增值稅和附加稅。 2. 應付賬款：借：應付賬款，貸：應交增值稅和附加稅。 3. 現(xiàn)金：借：現(xiàn)金，貸：應交增值稅和附加稅。 繳納增值稅和附加稅會計分錄： 1. 應交稅費：借：應交稅費，貸：應交增值稅和附加稅。 2. 銀行存款：借：銀行存款，貸：應交增值稅和附加稅。 3. 應交稅費減免：借：應交稅費減免，貸：應交增值稅和附加稅。 拓展知識：增值稅和附加稅是一種地方稅，由國家、省、市三級政府共同制定，收入用于補充政府的財政收入，維持政府的正常運轉(zhuǎn)。增值稅和附加稅的稅率不同，具體由國家、省、市稅務局根據(jù)當?shù)亟?jīng)濟情況制定而定。
2023-03-20 13:04:16
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    當前服務器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應網(wǎng)絡實名制要求，完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...