火星上的八寶粥 追問

2020-01-16 18:40

老師你好,這個(gè)應(yīng)收賬款，是需要開票的嗎？因?yàn)楹笃跁?huì)收回來，我們的主營業(yè)務(wù)是那個(gè)165的手續(xù)費(fèi)對(duì)吧

火星上的八寶粥 追問

2020-01-16 18:45

墊資時(shí)：
借：應(yīng)收保理款---回購保理業(yè)務(wù)本金---XXX商戶 5940
貸：銀行存款 5940
回款時(shí)：
借：銀行存款 1645.05
管理費(fèi)用 4.95（代收代付公司扣取手續(xù)費(fèi)）
貸：應(yīng)收保理款---回購保理業(yè)務(wù)本金-XXX商戶 495（收回墊資本金第一期，按回款金額30%，19800/12*0.3）
主營業(yè)務(wù)收入 165 （代收服務(wù)費(fèi)19800/12*0.1）
其他應(yīng)付款—XXX 990（還給商戶的這個(gè)計(jì)入什么科目19800/12*0.6）
付給商戶：
借：其他應(yīng)付款-XXX990
貸：銀行存款 990    

火星上的八寶粥 追問

2020-01-16 18:46

老師，我對(duì)保理公司的賬務(wù)處理不是太明白，你看我這樣做的賬務(wù)處理是正確的嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-01-16 18:53

你這里的處理是沒有問題的
你就是你的收入確認(rèn)了，其他的屬于往來款項(xiàng)

火星上的八寶粥 追問

2020-01-16 18:57

老師兩個(gè)問題：1、記入應(yīng)收保理款的這個(gè)需要開票嗎？2、我的主營業(yè)務(wù)收入165，如果當(dāng)月沒開票，我可以先把他放到預(yù)收賬款里面去，等開票的時(shí)候，再把他沖銷

陳詩晗老師 解答

2020-01-16 19:29

1，根據(jù)你們實(shí)際情況而定，原則你是需要開具的。
2.可以

火星上的八寶粥 追問

2020-01-16 19:32

老師像商業(yè)保理公司這種性質(zhì)的公司，我們這種業(yè)務(wù)可以放在其他應(yīng)收嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-01-16 19:58

這里，辦理業(yè)務(wù)的款項(xiàng)應(yīng)該通過應(yīng)收核算，其他相關(guān)的可以通過其他應(yīng)核算處理

火星上的八寶粥 追問

2020-01-16 22:10

老師，還想咨詢您個(gè)問題，付墊資款的時(shí)候，有一些商戶硬是要付對(duì)私賬戶，那這比錢要怎么處理比較好

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 00:02

讓他出具委托付款的協(xié)議，就是說以公司的名義委托支付的某個(gè)私人賬戶。

火星上的八寶粥 追問

2020-01-17 09:44

謝謝老師，我還有一個(gè)問題就是，如果公司向公司以外的個(gè)人借款，是不是寫一個(gè)借款單就好，需要合同嗎？因?yàn)榻痤~比較大，幾十萬這樣子的

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 13:01

原則是需要合同的，根據(jù)你實(shí)際情況確定

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 13:02

你這個(gè)金額大，建議是合同