Word 姐~ 追問

2020-01-16 11:08

老師，我紅字寫在借方本年累計才是零

宸宸老師 解答

2020-01-16 11:29

您好，如果用貸方的話，借方和貸方是同樣的金額，但是余額還是為0的

Word 姐~ 追問

2020-01-16 11:35

老師，所以說我就改最后一行本年累計金額就可以了？是嗎？老師

宸宸老師 解答

2020-01-16 11:41

您好，是的，本年累計 借貸雙方都改一下就好了

Word 姐~ 追問

2020-01-16 14:32

老師，本月合計不用改嗎？

宸宸老師 解答

2020-01-16 14:38

您好  你圖片里寫的都是對的

Word 姐~ 追問

2020-01-16 14:43

老師，還有一個不懂的就是上個月研發(fā)支出費用化本年累計是10萬元，這個月研發(fā)支出費用化轉資本化10萬元，然后沖減管理費用-研究費10萬元，所以說研發(fā)支出本年累計應該是零，但是賬上本年累計金額是10萬

宸宸老師 解答

2020-01-16 14:45

您好 研發(fā)支出——費用化支出 又轉到 研發(fā)支出——資本化支出了嗎？

Word 姐~ 追問

2020-01-16 14:50

是的，老師，累計的所有的研發(fā)支出-費用化轉到資本化中去了

宸宸老師 解答

2020-01-16 15:02

您好， 研發(fā)支出——費用化支出    最終有沒有結轉到“管理費用”  ？先查下賬吧

Word 姐~ 追問

2020-01-16 15:04

老師，如果全額結轉過去，月底就沒有需要結轉到管理費用的了吧

宸宸老師 解答

2020-01-16 15:07

您好， 因為  研發(fā)支出——費用化支出  每個月月底都要結轉到管理費用的，所以我在想 賬上是沒有  研發(fā)支出——費用化支出  的余額的

Word 姐~ 追問

2020-01-16 15:27

老師，余額都是零，我在糾結本年累計借貸方這個數(shù)，如果都結轉到資本化，那么費用化本年累計借貸方應該都是零，但是賬上寫的是10萬

宸宸老師 解答

2020-01-16 15:32

您好，是的。那您就結轉錯了

借方 研發(fā)支出——費用化支出 10
貸方  研發(fā)支出——費用化支出 10  

  余額為0的

Word 姐~ 追問

2020-01-16 15:37

老師，我有點不懂你說的意思

Word 姐~ 追問

2020-01-16 15:38

宸宸老師 解答

2020-01-16 15:42

按您這個憑證  研發(fā)支出— —費用化支出  余額是為0的

Word 姐~ 追問

2020-01-16 15:56

老師，您的意思是我的分錄做的沒問題吧，那我再檢查檢查

宸宸老師 解答

2020-01-16 15:57

您好，分錄沒問題的