chenkui 追問

2020-01-15 21:50

做個反的分錄？

鄒老師 解答

2020-01-15 21:50

你好，當年就做個相反分錄沖銷

chenkui 追問

2020-01-15 21:51

不是當年了，就是剛剛交的

鄒老師 解答

2020-01-15 21:51

你好，跨年了就這樣沖銷
借；應交稅費-應交所得稅10萬
貸；以前年度損益調(diào)整——所得稅 10萬

chenkui 追問

2020-01-15 21:51

上年12月份所得稅計提135000，剛剛繳款減免了10萬

chenkui 追問

2020-01-15 21:53

知道了，謝謝老師

chenkui 追問

2020-01-15 21:57

以前年度損益調(diào)整還要結轉到利潤分配-未分配利潤對不對？

chenkui 追問

2020-01-15 21:59

借：以前年度損益調(diào)整10萬
貸：利潤分配-未分配利潤10萬
對嗎老師？

鄒老師 解答

2020-01-15 22:42

你好，是的，是這樣的，以前年度損益調(diào)整還要結轉到利潤分配-未分配利潤，你所做的結轉分錄是正確的

chenkui 追問

2020-01-15 22:47

謝謝老師

鄒老師 解答

2020-01-15 23:16

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
晚安