橙大大 追問

2020-01-15 10:14

那如果

橙大大 追問

2020-01-15 10:14

虧損呢

小黎老師 解答

2020-01-15 10:15

你好，虧損是本年利潤放借方  借 主營業(yè)務收入  本年利潤 貸 主營業(yè)務成本

橙大大 追問

2020-01-15 10:15

庫存商品這邊怎么結轉

小黎老師 解答

2020-01-15 10:16

您好，庫存商品已經(jīng)結轉了呀  借主營業(yè)務成本 貸 庫存商品  我第一次回復您的結轉損益分錄應該是 盈利  借 主營業(yè)務收入 貸 主營業(yè)務成本  本年利潤

橙大大 追問

2020-01-15 10:21

我是想問，是怎么樣結轉成庫存商品的

小黎老師 解答

2020-01-15 10:22

您好，您這個業(yè)務收入對應的成本是什么？我就是舉個銷售行業(yè)的例子？您是什么是成本就對應的結轉

橙大大 追問

2020-01-15 10:24

我是制造業(yè)，而且我是新開企業(yè)，又是小規(guī)模，我結轉成庫存商品這邊，我的原材料怎么弄呢，我又沒有發(fā)票又沒有啥

小黎老師 解答

2020-01-15 10:25

您好，制造業(yè)要先購進原材料 然后生產(chǎn)領用計入生產(chǎn)成本，最后出成本 生產(chǎn)成本轉入庫存商品，然后這樣一步步

橙大大 追問

2020-01-15 10:40

那問題是我這里沒有原材料的發(fā)票，那我要怎么做呢

小黎老師 解答

2020-01-15 10:45

你好，沒有原材料發(fā)票 那您就無法結轉成本啊

橙大大 追問

2020-01-15 10:51

那我怎么結轉損益

小黎老師 解答

2020-01-15 10:52

你好，您可以根據(jù)無票成本入帳，但是匯算清繳這部分要調(diào)整出來

橙大大 追問

2020-01-15 10:53

具體怎么操作呢

小黎老師 解答

2020-01-15 10:55

你好，就根據(jù)你們?nèi)霂斓膯巫哟_認原材料啊 然后在結轉成本 但是這部分成本不能稅前扣除

橙大大 追問

2020-01-15 10:58

就是按單子實際入庫，那我這筆分錄怎么弄呢

小黎老師 解答

2020-01-15 10:59

您好，借 原材料 貸現(xiàn)金或者銀行

橙大大 追問

2020-01-15 11:01

不能貸應付帳款嗎

小黎老師 解答

2020-01-15 11:04

你好，可以貸應付賬款  如果錢還沒付