老師您好，我們領(lǐng)導(dǎo)對(duì)公賬戶(hù)去年有往來(lái)，他沒(méi)告訴財(cái)務(wù)，今年2020年才發(fā)現(xiàn)去年一年的銀行存款都沒(méi)入賬，我放在2020年重新調(diào)整入賬可以嗎？涉及到的有利息，各個(gè)單位的往來(lái)匯故及銷(xiāo)售收款。都入到公司賬戶(hù)了。

江老師

職稱(chēng)：高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-01-15 09:23

這個(gè)涉及到延續(xù)確認(rèn)收入的事項(xiàng)。就是本來(lái)應(yīng)在2019年入的收入（銷(xiāo)售收入）在2020年確認(rèn)收入。

冰石追問(wèn)

2020-01-15 09:25

沒(méi)明白，就是去年的銷(xiāo)售應(yīng)該走銀行存款的，我都走的現(xiàn)金，去年有匯款的，往來(lái)單位應(yīng)該是付銀行存款但也沒(méi)入進(jìn)去賬，直接就付的現(xiàn)金。

冰石追問(wèn)

2020-01-15 09:27

還有收的利息，對(duì)公賬戶(hù)管理費(fèi)，銷(xiāo)售晚入賬了入到2020年，涉不涉及到罰款一類(lèi)的。

冰石追問(wèn)

2020-01-15 09:27

因?yàn)槟陥?bào)和季報(bào)都報(bào)完了，所以也沒(méi)有辦法再調(diào)整了呀，所得稅我們也交完了。

江老師解答

2020-01-15 09:53

銷(xiāo)售款本來(lái)應(yīng)走銀行存款，走的是現(xiàn)金，也是可能的。
對(duì)于收的利息，對(duì)公賬戶(hù)管理費(fèi)，正常是在12月入賬，金額不大的話，只能在2020年入賬。
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冰石追問(wèn)

2020-01-15 09:58

好的老師，謝謝，金額都不大，銷(xiāo)售應(yīng)該入到銀行存款銀行，但是入到現(xiàn)金的這金額也不大幾百元到幾千元？應(yīng)付賬款購(gòu)貨的貨款2萬(wàn)元，3萬(wàn)元左右沒(méi)入進(jìn)帳，只能在2020年調(diào)整了，沒(méi)有問(wèn)題了，老師再見(jiàn)。

江老師解答

2020-01-15 10:01

這個(gè)只能在2020年1月進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整了。