裙帶菜 追問

2020-01-14 21:23

小微，都沒有

方亮老師 解答

2020-01-14 21:28

企業(yè)所得稅=126258.93*0.05。您的企業(yè)所得稅少計提了，本月根據(jù)少計提的部分編制如下分錄：借：所得稅費用    貸：應交稅費-應交企業(yè)所得稅。

裙帶菜 追問

2020-01-14 21:31

也就是說用友軟件里我得把結賬了的12月的重新取消結轉，再做一筆這個分錄即可是嗎？

方亮老師 解答

2020-01-14 21:33

不用取消結轉，本月補計提這筆企業(yè)所得稅即可，但是填寫上個季度申報表時需要按照正確的數(shù)據(jù)填寫。

裙帶菜 追問

2020-01-14 21:35

好嘞，明白了。您說的彌補以前年度虧損 在哪看的？看去年的報表嗎？

方亮老師 解答

2020-01-14 21:38

應該看匯算清繳申報表的彌補虧損明細表。

裙帶菜 追問

2020-01-14 21:41

好的好的 非常感謝

方亮老師 解答

2020-01-14 21:43

不客氣。如果您對老師的回答滿意，請給老師一個五星好評，謝謝！