陌上草離離 追問

2020-01-14 16:10

貸其他應(yīng)收不就是負(fù)數(shù)了嗎

小洪老師 解答

2020-01-14 16:10

你這筆款沒進(jìn)來的時(shí)候是不是借其他應(yīng)收，現(xiàn)在相當(dāng)于對沖

陌上草離離 追問

2020-01-14 16:13

不懂，沒進(jìn)來怎么會有其他應(yīng)收出現(xiàn)呢，現(xiàn)在銀行低第一次出現(xiàn)這邊款

小洪老師 解答

2020-01-14 16:14

你是直接收到的是吧，收到備付金（押金或暫收款）會計(jì)分錄；借：銀行存款/庫存現(xiàn)金貸：其他應(yīng)付款：**單位；；
支付備付款（押金或暫收款）做：借：其他應(yīng)付款：**單位；貸：銀行存款/庫存現(xiàn)

陌上草離離 追問

2020-01-14 16:16

那請問上個月有留底這個月要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出要繳稅的，怎么做分錄的，最后應(yīng)交稅金對不上了

小洪老師 解答

2020-01-14 16:21

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅
-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
-未交增值稅。繳納增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅
貸：銀行存款