°八月未央 追問(wèn)

2020-01-14 11:22

就是我有一筆工程款開(kāi)了發(fā)票50萬(wàn)，現(xiàn)在打了水泥款26萬(wàn)出去，對(duì)方公司開(kāi)了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票來(lái)抵扣，我這筆分錄如何做賬

meizi老師 解答

2020-01-14 11:23

你好  借工程施工 -材料費(fèi)  進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款  認(rèn)證后抵扣 發(fā)票聯(lián)拿來(lái)入賬 。 抵扣聯(lián)單獨(dú)裝訂成冊(cè)來(lái)歸檔

°八月未央 追問(wèn)

2020-01-14 19:30

因?yàn)殚_(kāi)票是這個(gè)月，抵扣的是在下個(gè)月，下個(gè)月抵扣稅的時(shí)候這個(gè)怎么做?

meizi老師 解答

2020-01-14 19:34

你好  是專票 意思現(xiàn)在不認(rèn)證抵扣 做借工程施工 -材料費(fèi)  應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款   認(rèn)證后做借進(jìn)項(xiàng)稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅     抵扣增值稅

°八月未央 追問(wèn)

2020-01-14 19:37

意思是不要來(lái)沖減應(yīng)交增值稅嗎

meizi老師 解答

2020-01-14 19:41

你好   你說(shuō)的是本月收到發(fā)票不認(rèn)證抵扣的話 就做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅去處理   你需要抵扣就認(rèn)證做進(jìn)項(xiàng)稅抵扣銷項(xiàng)稅就行了。

°八月未央 追問(wèn)

2020-01-15 07:04

這個(gè)月收到了票是抵扣這個(gè)月的，但是報(bào)稅是次月報(bào)這個(gè)月的。。

meizi老師 解答

2020-01-15 09:00

你好 那你就做進(jìn)項(xiàng)稅體現(xiàn) 就行了。 不需要走待認(rèn)證 你次月報(bào)本月的稅  就是要認(rèn)證才好抵扣的

°八月未央 追問(wèn)

2020-01-15 09:10

本月收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票會(huì)計(jì)分錄是怎么做的，次月抵扣了又怎么做

meizi老師 解答

2020-01-15 09:14

你好   本月收到了 你做借工程施工-材料費(fèi)  進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款   月末做結(jié)轉(zhuǎn)  借   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅   如果是銷項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅就這樣來(lái)做    體現(xiàn)需要交納增值稅

°八月未央 追問(wèn)

2020-01-15 10:46

老師，你看這樣做的話我怎么來(lái)抵減進(jìn)項(xiàng)稅，還有如果下月這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅要返還給做項(xiàng)目的，怎么處理

meizi老師 解答

2020-01-15 10:52

你好 能所謂的抵減 其實(shí)就是月末做結(jié)轉(zhuǎn)  你把你的進(jìn)銷稅金額說(shuō)下  具體你應(yīng)交增值稅金額是多少？