燦燦 追問

2020-01-13 20:33

成本沖紅后因該做另筆分錄吧，銀行支付的，要不銀行流水不對

鄒老師 解答

2020-01-13 20:34

你好，你所指的 成本沖紅后因該做另筆分錄，這里的另一筆分錄是指結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄，還是銀行支付分錄？

燦燦 追問

2020-01-13 20:38

結(jié)轉(zhuǎn)成本反銀行存款支付憑證怎么做，我沖紅后資產(chǎn)負債表和利潤表不平不知該怎么做分錄了

燦燦 追問

2020-01-13 20:39

結(jié)轉(zhuǎn)成本及銀行支付憑證

鄒老師 解答

2020-01-13 20:40

你好
上個月結(jié)轉(zhuǎn)成本，借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；勞務(wù)成本
這個月紅沖成本，借；勞務(wù)成本，貸；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)成本
借；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務(wù)成本，貸；利潤分配——未分配利潤
銀行支付，借；預(yù)付賬款等科目，貸；銀行存款
資產(chǎn)負債表利潤符合這個勾稽關(guān)系就可以的 
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+以前年度損益調(diào)整

燦燦 追問

2020-01-13 20:49

老師，我們公司是2019年開業(yè)，我開的發(fā)票十月開的，十一月沖紅銷售發(fā)票，資產(chǎn)負債表是季報我想在十月改，其沖有九月的成本和十月成本一起做在十月做了成本，成本走的個人代征，做的成本一直沒取得發(fā)票，只有匯總表及稅務(wù)的蓋章，像我這種情況怎么處理合適

燦燦 追問

2020-01-13 20:51

一月申報十二月稅公司想少交企業(yè)所得稅

鄒老師 解答

2020-01-13 21:02

你好，成本沒有發(fā)票你可以季度先按無票成本處理，匯算清繳之前如果還沒有取得發(fā)票，就需要做納稅調(diào)增處理的