味道 追問

2020-01-13 08:24

沒有代甲公司發(fā)放工資和代繳五險(xiǎn)一金耶。只是從公戶轉(zhuǎn)97000給甲公司代領(lǐng)人，這樣操作對(duì)嗎？

味道 追問

2020-01-13 08:28

你剛才說的分錄，是這樣嗎？
1、借：銀行存款    100000

          貸：主營業(yè)務(wù)收入    95238.1

                 應(yīng)交稅費(fèi)----簡易計(jì)稅  4761.9

2、借：主營業(yè)務(wù)成本  92380.95      

            應(yīng)交稅費(fèi)---簡易計(jì)稅 4619.05 

         貸：銀行存款   97000

洛洛老師 解答

2020-01-13 09:10

您好，分錄是這樣的，建議公對(duì)公轉(zhuǎn)賬。

味道 追問

2020-01-13 10:02

借：銀行存款 100000

貸：主營業(yè)務(wù)收入 2857.14

      應(yīng)交稅費(fèi)----簡易計(jì)稅 142.86
     應(yīng)付職工薪酬97000


這樣做可以嗎？

洛洛老師 解答

2020-01-13 10:08

您好，勞務(wù)派遣公司市按照收款全額計(jì)入收入不是按差額，申報(bào)增值稅才是差額申報(bào)。