景 追問

2020-01-12 15:39

那老師我去年稅務(wù)稽查發(fā)現(xiàn)一部分專票不能抵扣，要補(bǔ)稅款，會(huì)計(jì)分錄怎么弄

bamboo老師 解答

2020-01-12 15:41

借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅金--增值稅檢查調(diào)整
借：應(yīng)交稅金--增值稅檢查調(diào)整
貸：銀行存款
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整

景 追問

2020-01-12 15:55

那匯算清繳

景 追問

2020-01-12 15:55

老師匯算清繳補(bǔ)繳的稅款會(huì)計(jì)分錄怎么做

bamboo老師 解答

2020-01-12 15:57

借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整
借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

景 追問

2020-01-12 16:45

老師我想問下，我12月份的利潤(rùn)表本年累計(jì)凈利潤(rùn)是500000，然后年初利潤(rùn)是200000,但是資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)期末余額不是700000萬，而且700000減去以前年度損益匯算清繳補(bǔ)繳的100000元，所以資產(chǎn)負(fù)債表表中的未分配利潤(rùn)是600000,這樣表對(duì)嗎

bamboo老師 解答

2020-01-12 16:51

對(duì)的 用了以前年度損益調(diào)整科目 資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤(rùn)表勾稽關(guān)系不平

景 追問

2020-01-12 16:52

那這個(gè)有沒有關(guān)系，申報(bào)的時(shí)候沒有問題吧

bamboo老師 解答

2020-01-12 17:09

這個(gè)沒有關(guān)系的 申報(bào)不影響

景 追問

2020-01-12 17:11

老師我想問下除了以前年度損益科目會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表勾稽不平，還有什么原因影響他們不平，我做賬發(fā)現(xiàn)還是差一點(diǎn)對(duì)不上，資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤(rùn)表

bamboo老師 解答

2020-01-12 17:29

有沒有分配股利 計(jì)提盈余公積等

景 追問

2020-01-12 18:01

都沒有，不知道為什么會(huì)差了4萬多，我已經(jīng)把以前年度損益減去了，而且前面報(bào)表都沒有錯(cuò)，就是11月份的差了

bamboo老師 解答

2020-01-12 18:07

那您科目余額表有沒有檢查下 期間損益有沒有結(jié)平

景 追問

2020-01-12 18:08

還沒有，我是用電腦軟件做賬的，都是自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該不會(huì)錯(cuò)

bamboo老師 解答

2020-01-12 18:25

您截圖我看看科目余額表

景 追問

2020-01-13 10:51

老師，您是讓我截圖11月份所有科目的科目余額表嗎

bamboo老師 解答

2020-01-13 10:54

看下期間損益類的

景 追問

2020-01-13 11:32

景 追問

2020-01-13 11:34

景 追問

2020-01-13 11:37

景 追問

2020-01-13 11:51

景 追問

2020-01-13 11:52

老師前面拍照的不是，后面三個(gè)截圖的是我的期間費(fèi)用，麻煩您幫我看下，謝謝

bamboo老師 解答

2020-01-13 11:54

看您期間損益好像沒有余額 應(yīng)該不是本年利潤(rùn)的問題