Beasty 追問

2020-01-11 16:22

還股東墊款，“其他應(yīng)付款”科目明細(xì)賬中方向在“借方”。也就是說股東欠公司的錢了，用的還是其他應(yīng)付款，這筆分錄是否有問題

maize老師 解答

2020-01-11 16:28

還股東墊款，“其他應(yīng)付款”科目明細(xì)賬中方向在“借方”  是對的， 你之前那個墊付做借x費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款，現(xiàn)在還那個款就是借其他應(yīng)付款 貸銀行

Beasty 追問

2020-01-11 16:39

有點(diǎn)不懂

maize老師 解答

2020-01-11 16:41

墊付是不是做這個借x費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款  現(xiàn)在還就沖掉這個其他應(yīng)付款，所以才是借方，最后就是借xx費(fèi)用 貸銀行，其他應(yīng)付款沒有了

maize老師 解答

2020-01-11 16:42

也就是說股東欠公司的錢了，用的還是其他應(yīng)付款，這筆分錄是否有問題 你這個之前還有啊，之前是公司欠股東了，這個是還股東

Beasty 追問

2020-01-11 16:47

不用換其他應(yīng)收款？

maize老師 解答

2020-01-11 16:48

不用，一個明細(xì)只需要掛你們往來科目就可以，不要其他應(yīng)收款 其他應(yīng)付款都掛著

Beasty 追問

2020-01-11 17:05

老師，可不可以這樣做：其他應(yīng)付款-股東前期貸方余額10萬，1號轉(zhuǎn)入股東：15萬，借：其他應(yīng)付款-股東10萬；借：其他應(yīng)收款-股東5萬 貸：銀行存款。2號股東又轉(zhuǎn)入20萬:借銀行存款10萬  貸：其他應(yīng)付款-股東15萬  貸其他應(yīng)收款-股東5萬。這樣做可以嗎？

maize老師 解答

2020-01-11 17:09

你不累么？你們同時(shí)用，沒有見過

Beasty 追問

2020-01-11 17:13

累啊，前面我就只用其他應(yīng)付-股東，余額出現(xiàn)借方了，股東欠公司錢。我也不知道正確與否，我去看了別個會計(jì)做的帳，現(xiàn)在把它改成這種了

maize老師 解答

2020-01-11 17:59

那做一個就可以，不需要兩個都掛啊

maize老師 解答

2020-01-11 18:00

后續(xù)費(fèi)用發(fā)票來了就沖掉之前那個了

Beasty 追問

2020-01-11 18:02

就是說，后面有股東代付的錢或者其他沒有對公走的的發(fā)票再繼續(xù)做貸方其他應(yīng)付款-股東，慢慢沖回來是嗎

maize老師 解答

2020-01-11 18:10

對的，是這個意思，你不要掛幾個往來都掛上了

Beasty 追問

2020-01-11 18:13

好的，還有老師，注冊資本金我一直沒弄，我看了其他會計(jì)做的是在建賬第一筆就掛在其他應(yīng)收款-股東墊款，然后后面就用其他應(yīng)付款沖了?？梢赃@樣做嗎？

maize老師 解答

2020-01-11 18:17

不做，沒有到賬注冊資本不要做，

Beasty 追問

2020-01-11 19:38

好的，老師，那老師，前面那個問題如果說公司轉(zhuǎn)給股東 的部分大于了股東轉(zhuǎn)入公司的部分，如果這樣繼續(xù)做在“其他應(yīng)付款”會有什么風(fēng)險(xiǎn)么

maize老師 解答

2020-01-11 19:40

年末記得還，長期不還，后續(xù)被稅局查到有需要按分紅20%交個稅風(fēng)險(xiǎn)

Beasty 追問

2020-01-11 19:43

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-01-11 19:47

好我先回復(fù)別的學(xué)員了