Z&M 追問

2020-01-10 16:27

那我第三季度有收入沒有成本票，零申報的可以嗎

meizi老師 解答

2020-01-10 16:28

你好     實際有成本的 據(jù)實寫  因為季度是預繳的。 只是沒發(fā)票 你匯算可以稅前扣除的。

Z&M 追問

2020-01-10 16:31

那我賬務處理是打款給個人，借其他應收款，貸銀行存款。但是報企業(yè)所得稅時直接當成本報嗎？賬務用處理嗎

meizi老師 解答

2020-01-10 16:35

你好  你實際是有成本  只是因為沒有發(fā)票你就沒做成本 是嗎 你沒做成本就不能報成本 。你直接寫0    實際應該是要做成本才對的

Z&M 追問

2020-01-10 16:37

那意思是打款給個人。我直接借主營業(yè)務成本，貸銀行存款嗎

meizi老師 解答

2020-01-10 16:40

嗯 是的 你要體現(xiàn)出來業(yè)務   意思就是沒發(fā)票 你不是說年末取得了嗎 就不要掛往來了。 最終匯算是可以稅前扣除的。    不然你不做成本 你利潤高了 預繳企業(yè)所得稅就多了