陽光 追問

2020-01-10 13:54

知道具體數(shù)量和單價，是準(zhǔn)確的結(jié)轉(zhuǎn)成本的，也要紅沖嗎？最主要是12月份

玲老師 解答

2020-01-10 13:57

成本是準(zhǔn)確 的不紅沖也可以

陽光 追問

2020-01-10 14:00

12月份的成本，1月沖紅就會影響次年的陳本了，這樣不是還要調(diào)其他的嗎

玲老師 解答

2020-01-10 14:10

跨年紅沖 損益 科目用以前年度損益 調(diào)整科目  最后把以前年度損益 調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤  還影響所得稅

陽光 追問

2020-01-10 14:15

就擔(dān)心這個問題，就準(zhǔn)確入結(jié)轉(zhuǎn)成本就不用紅沖了哈！

玲老師 解答

2020-01-10 14:25

是的，可以不用紅沖了

陽光 追問

2020-01-10 14:46

謝謝！

玲老師 解答

2020-01-10 14:55

不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復(fù)及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問??！

陽光 追問

2020-01-10 14:58

年底了進(jìn)項稅和銷項稅要如何結(jié)平

玲老師 解答

2020-01-10 14:59

年底最好是結(jié)平各科目

陽光 追問

2020-01-10 15:05

以前那個月是這樣做的，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額   對抵后應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅（借或貸），現(xiàn)在多了一個轉(zhuǎn)出未交增值稅我都懵了，不知道到年底要咋做

玲老師 解答

2020-01-10 15:20

都轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅這個科目

玲老師 解答

2020-01-10 15:21

結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進(jìn)項稅額  
    增值稅結(jié)轉(zhuǎn)：
1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項）
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
如果進(jìn)項大于銷項就是最后一個分錄

陽光 追問

2020-01-10 20:55

可以不經(jīng)過轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目嗎

玲老師 解答

2020-01-10 20:56

我發(fā)給你的分錄是正規(guī)的，是轉(zhuǎn)到未分配利潤這個科目