王銀翠 追問

2020-01-10 11:48

那在外地交的企業(yè)所得稅需要在利潤(rùn)表上的所得稅費(fèi)用處體現(xiàn)嗎

方亮老師 解答

2020-01-10 11:50

不在這里體現(xiàn)，只有單位實(shí)際有利潤(rùn)時(shí)才體現(xiàn)。

王銀翠 追問

2020-01-10 11:50

因?yàn)槲以趫?bào)所得稅中發(fā)現(xiàn)在外地預(yù)交的所得稅不能填到所得稅報(bào)表中，所以還需要計(jì)提到所得稅費(fèi)用里嗎

方亮老師 解答

2020-01-10 11:50

只有單位實(shí)際有利潤(rùn)時(shí)才能計(jì)提企業(yè)所得稅。

王銀翠 追問

2020-01-10 11:52

那在外地交的所得稅應(yīng)該計(jì)提到哪個(gè)科目呢

方亮老師 解答

2020-01-10 11:56

實(shí)際有利潤(rùn)時(shí)編制如下分錄計(jì)提：借：所得稅費(fèi)用   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅

王銀翠 追問

2020-01-10 12:02

好的，明白了，謝謝老師

方亮老師 解答

2020-01-10 13:02

不客氣。祝您工作愉快！