加油向未來 追問

2020-01-09 18:02

就是同筆業(yè)務(wù)，我們是預(yù)付辦公室一季度的租金6000和交押金1000，這種情況怎么分錄比較好

江老師 解答

2020-01-09 18:03

這個需要設(shè)預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款——XX押金

加油向未來 追問

2020-01-09 18:09

同個公司既設(shè)預(yù)付賬款，又設(shè)其他應(yīng)收款  具體有什么不好的，老師方便贅述嗎

江老師 解答

2020-01-09 18:10

肯定是便于核算管理。在業(yè)務(wù)完成時，必須將押金收回

加油向未來 追問

2020-01-09 18:11

就說是不是同時設(shè)兩個科目要具體看業(yè)務(wù)是嗎？

江老師 解答

2020-01-09 18:12

是的，這個業(yè)務(wù)屬于兩筆會計事項，因此會計科目設(shè)置不同。

加油向未來 追問

2020-01-10 08:38

那您說不算太好的情況是什么情況下設(shè)兩個不同科目不好？

江老師 解答

2020-01-10 09:17

如果是既是供應(yīng)商，又是客戶的情況下，建議根據(jù)業(yè)務(wù)情況，合并成一個賬戶進(jìn)行核算。如果對方銷售減采購量大，就是屬于應(yīng)付賬款，如果對方銷售小于采購量，就是應(yīng)收賬款處理