某企業(yè)2019年6月14日為甲公司提供運輸勞務開具了運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票，應收取的運費為100萬元，增值稅9萬元。為了提早收回勞務款而在合同中規(guī)定了現(xiàn)金折扣條件為2/10,1/20,n/30(計算現(xiàn)金折扣時不考慮增值稅)。甲公司在2019年6月14日應確認的應收賬款金額為()萬元;2019年6月28日支付上述款項時，該企業(yè)實際收到的金額()萬元。A109,108 B107，107 C100，108D 98，109這道題怎么做？

答： 你好，折扣為100*1%=1萬，實際收到=100%2B9-1=108萬元

老師您好！請教一下，本單位上月開出增值稅專用發(fā)票，對方發(fā)票已認證并付大部分款項，另一小部分款項拒絕給我公司，理由是，由于合同是增值稅16%時簽訂，而現(xiàn)在開票稅款是按13%抵扣稅款，那問題來了，票據(jù)金額與應收賬款金額有出入，現(xiàn)應如何做平呢？

答： 你好，沖減你的應收就好了呀

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師 我和客戶有這樣一個情況 我先給客戶開專票280000，隨后客戶拉貨的時候沒有拉完，只拉了250000 所以公戶給我打款250000 這樣就等于我多給客戶開了30000的增值稅專用發(fā)票 我只收到250000 我的賬上多了一個30000的應收賬款 但是客戶卻說 他的賬上已清了 收了多少貨 付多少錢 問題有兩個 他多收了票 他的賬是怎么清的呢？問題二 這樣我的賬如何清呢？

答： 您好！您應該做的是讓他把票拿回來，您作廢或者開紅字發(fā)票沖減，然后開正確的發(fā)票給他。