Snow 追問(wèn)

2020-01-09 11:04

嗯

Snow 追問(wèn)

2020-01-09 11:06

老板12月自己墊付3萬(wàn)，昨天收到票，開票日期是2020年1月8日

鄒老師 解答

2020-01-09 11:09

你好
12月份，借；庫(kù)存商品或原材料 ，   貸；應(yīng)付賬款-暫估
借；預(yù)付賬款，貸；其他應(yīng)付款——老板
1月份，根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借；應(yīng)付賬款-暫估 ，  貸；庫(kù)存商品或原材料
根據(jù)發(fā)票入賬
借；庫(kù)存商品或原材料  ，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），  貸；預(yù)付賬款

Snow 追問(wèn)

2020-01-09 11:15

小規(guī)模納稅人，收到的是普票，怎么處理

鄒老師 解答

2020-01-09 11:17

你好，小規(guī)模納稅人，收到的是普票就不用體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅額就是了
12月份，借；庫(kù)存商品或原材料 ， 貸；應(yīng)付賬款-暫估
借；預(yù)付賬款，貸；其他應(yīng)付款——老板
1月份，根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借；應(yīng)付賬款-暫估 ， 貸；庫(kù)存商品或原材料
根據(jù)發(fā)票入賬
借；庫(kù)存商品或原材料 ， 貸；預(yù)付賬款

Snow 追問(wèn)

2020-01-09 11:42

勞務(wù)費(fèi)怎么處理呢，年前才會(huì)付款，才會(huì)收到勞務(wù)票。但是都用于2019年

鄒老師 解答

2020-01-09 11:45

你好，暫估，借；管理費(fèi)用等科目，貸；應(yīng)付賬款——暫估