晚秋、冬至 追問

2020-01-09 09:48

可是我想做的事累計(jì)攤銷和成本都減少

小洪老師 解答

2020-01-09 09:49

累計(jì)攤銷減少，無形資產(chǎn)減少，所以資產(chǎn)負(fù)債表有個(gè)無形資產(chǎn)減少，這個(gè)才能平

晚秋、冬至 追問

2020-01-09 09:53

那么怎么才可以累計(jì)也減少現(xiàn)在這個(gè)是累計(jì)以增一減無變化

小洪老師 解答

2020-01-09 09:55

你這樣沒發(fā)現(xiàn)權(quán)益科目減少，但是資產(chǎn)負(fù)債表反而不平了嗎，以前年度損益只是一個(gè)過度科目

晚秋、冬至 追問

2020-01-09 09:58

那現(xiàn)在我想累計(jì)攤銷和輔助生產(chǎn)成本都減少應(yīng)該怎么做

小洪老師 解答

2020-01-09 10:03

借利潤分，貸無形資產(chǎn)-累計(jì)攤銷

晚秋、冬至 追問

2020-01-09 10:05

我是上一年多攤銷了，而且做的分錄是借輔助生產(chǎn)成本貸累計(jì)攤銷怎么調(diào)整

小洪老師 解答

2020-01-09 10:09

借-無形資產(chǎn)-累計(jì)攤銷貸以前年度損益調(diào)整
然后借輔助生產(chǎn)成本貸累計(jì)攤銷
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配這樣就可以了

晚秋、冬至 追問

2020-01-09 10:13

那不是和我做的分錄一樣嗎，累計(jì)攤銷相當(dāng)于沒有變化不是嗎變化的是利潤分錄，也就是最終要改的是利潤分配對(duì)嗎

小洪老師 解答

2020-01-09 10:14

我添加了一個(gè)無形資產(chǎn)，這個(gè)很重要的

晚秋、冬至 追問

2020-01-09 10:28

這個(gè)無形資產(chǎn)里面多了一個(gè)科目那倒是后不久是一直掛著嗎

小洪老師 解答

2020-01-09 10:31

你企業(yè)的無形資產(chǎn)不是一直累計(jì)折舊下去的嗎，你可以減去無形資產(chǎn)攤銷那部分價(jià)值呀

晚秋、冬至 追問

2020-01-09 10:37

我無形資產(chǎn)里面是沒有做減少的，只是在累計(jì)攤銷做，您這種二級(jí)科目我沒有，這樣做只會(huì)使我的累計(jì)攤銷無變化無形資產(chǎn)減少這樣也不合理啊

小洪老師 解答

2020-01-09 10:40

那你按照你那個(gè)去處理一下借累計(jì)攤銷貸以前年度損益調(diào)整
然后借輔助生產(chǎn)成本貸累計(jì)攤銷
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配

晚秋、冬至 追問

2020-01-09 10:42

可是這樣累計(jì)攤銷無變化啊

小洪老師 解答

2020-01-09 10:43

減去無形資產(chǎn)的原值，比如無形資產(chǎn)100萬，累計(jì)攤銷20萬，那么無形資產(chǎn)價(jià)值80萬

晚秋、冬至 追問

2020-01-09 10:47

一個(gè)借累計(jì)攤銷一個(gè)貸累計(jì)攤銷相當(dāng)于沒變化啊

小洪老師 解答

2020-01-09 10:48

你只是相當(dāng)于一個(gè)補(bǔ)提對(duì)沖的過度的