丫丫???? 追問

2020-01-09 09:28

計入9月底資產(chǎn)負債表貨幣資金是100萬，12月底是30萬，那第四季度資產(chǎn)負債表貨幣資金不就是負70萬了嗎？

鄒老師 解答

2020-01-09 09:34

你好，9月底資產(chǎn)負債表貨幣資金是100萬，12月底是30萬，這都是某個時點的期末余額，而不是用12月份的期末余額減去9月份的期末余額的
期末余額是多少就按多少填寫的

丫丫???? 追問

2020-01-09 09:38

那未分配利潤和季度的利潤表上面的未分配利潤金額就不相符了呀

鄒老師 解答

2020-01-09 09:39

你好，季度利潤表根本沒有未分配利潤這一項的
你所指的不一致，能提供具體例子（包括報表的數(shù)據(jù)）

丫丫???? 追問

2020-01-09 09:42

利潤表里面的利潤總額

丫丫???? 追問

2020-01-09 09:44

利潤表里面的利潤總額應該是和資產(chǎn)負債表表里面的未分配利潤一致的，如果直接填寫資產(chǎn)負債表的期末數(shù)，會導致利潤總額和未分配利潤不一致

鄒老師 解答

2020-01-09 09:46

你好，利潤表里面的利潤總額沒有規(guī)定必須與資產(chǎn)負債表表里面的未分配利潤一致的
資產(chǎn)負債表與利潤表的勾稽關(guān)系是
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤

丫丫???? 追問

2020-01-09 09:49

好的，謝謝

鄒老師 解答

2020-01-09 09:50

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝