o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-08 19:51

我們是做空調(diào)買賣生意的，是做庫存商品還是入費(fèi)用啊

bamboo老師 解答

2020-01-08 19:52

那可以計(jì)入庫存商品科目

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-08 19:53

好的，老師，是入庫存商品還是主營業(yè)務(wù)成本合適呀

bamboo老師 解答

2020-01-08 19:54

先計(jì)入庫存商品 領(lǐng)用的時(shí)候計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-08 20:01

老師，想問下，報(bào)完12月的增值稅發(fā)現(xiàn)有兩張12月的管理費(fèi)和電費(fèi)發(fā)票沒有勾選認(rèn)證抵扣怎么辦 ？沒有勾選抵扣是不是不能入12月的賬了？還是說可以先入12月的賬，做借費(fèi)用   借應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額？

bamboo老師 解答

2020-01-08 20:06

可以先入12月的賬，做借費(fèi)用 借應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-08 20:10

那我不需要把申報(bào)好的增值稅申報(bào)表作廢吧？
直接先入賬，然后到1月再抵扣是完全沒有問題的對(duì)吧

bamboo老師 解答

2020-01-08 20:12

不需要把申報(bào)好的增值稅申報(bào)表作廢
直接先入賬，然后到1月再認(rèn)證抵扣沒有問題 是的

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-08 20:17

老師，還想問下，12月開了紅字發(fā)票然后又開了藍(lán)字發(fā)票，這些是不是都要入賬的？

bamboo老師 解答

2020-01-08 20:18

12月開了紅字發(fā)票然后又開了藍(lán)字發(fā)票，這些是都要入賬的

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-09 11:19

老師，我們是購買方，收到對(duì)方開的返利紅字發(fā)票怎么入賬啊

bamboo老師 解答

2020-01-09 11:20

您收到對(duì)方藍(lán)字發(fā)票的時(shí)候分錄怎么寫的

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-09 11:22

借庫存商品 借進(jìn)項(xiàng)  貸預(yù)付

bamboo老師 解答

2020-01-09 11:24

借：庫存商品 借紅字
貸：應(yīng)付賬款 貸方紅字
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-09 11:26

借庫存商品紅字   貸預(yù)付賬款  紅字    貸：轉(zhuǎn)出嗎？

bamboo老師 解答

2020-01-09 11:29

是的 就這樣寫分錄

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-09 11:35

老師，想問下，紅字發(fā)票是不是直接做借應(yīng)收紅字，貸收入紅字，貸銷項(xiàng)稅紅字就行了？

bamboo老師 解答

2020-01-09 11:36

紅沖不做相反的 做藍(lán)字相同的紅字 方向不要變

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-01-09 11:57

老師，想問下，12月最后一個(gè)月的分錄是不是只要做結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)這個(gè)分錄就可以了？是不是除了平時(shí)的那些分錄之外，再做多一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的分錄就可以了？

bamboo老師 解答

2020-01-09 12:10

有凈利潤(rùn)還要計(jì)提法定盈余公積