知性的小螞蟻 追問(wèn)

2020-01-08 21:27

如果勞務(wù)報(bào)酬付900 給個(gè)人 個(gè)人開900的發(fā)票 我勞務(wù)報(bào)酬收入申報(bào)900 對(duì)嗎 還是填900/1.03 ？

玲老師 解答

2020-01-08 21:53

勞務(wù)報(bào)酬的收入是不含增值稅的，你開票開900元，需要做價(jià)稅分離，用900÷1點(diǎn).03確認(rèn)收入

知性的小螞蟻 追問(wèn)

2020-01-08 22:08

勞務(wù)報(bào)酬比如900   我個(gè)稅報(bào)酬按900報(bào)稅 付給她880 扣20個(gè)稅 然后她去開927的發(fā)票給我對(duì)嗎

玲老師 解答

2020-01-09 07:18

勞務(wù)報(bào)酬如果是9000，那他就給你開價(jià)稅，合計(jì)9000的發(fā)票

玲老師 解答

2020-01-09 07:19

個(gè)稅是9000*（1-20%）*稅率減速算扣除數(shù)

知性的小螞蟻 追問(wèn)

2020-01-09 08:00

個(gè)稅不是（9000/1.03）*（1-20%）*稅率-速算扣除數(shù)嗎

玲老師 解答

2020-01-09 08:02

對(duì)，是的，價(jià)稅分離，筆誤了，價(jià)稅分離（9000/1.03）*（1-20%）*稅率-速算扣除數(shù)

玲老師 解答

2020-01-09 08:04

如果勞務(wù)報(bào)酬是900元，沒(méi)有超過(guò)4000元，是直接減800，用900-800

玲老師 解答

2020-01-09 08:04

先價(jià)稅分離900，除以1加3%，然后再減去800

玲老師 解答

2020-01-09 08:05

勞務(wù)報(bào)酬超過(guò)4000元的是，乘以1減20%

玲老師 解答

2020-01-09 08:21

勞務(wù) 報(bào)酬開票價(jià)稅合計(jì)金額900元
個(gè)稅 （900/1.03-800）*稅率-速算扣除數(shù) 
勞務(wù)報(bào)酬月預(yù)繳個(gè)稅：  收入不超過(guò)4000元扣800 超過(guò)4000元扣20% 扣除后的余額為應(yīng)稅納所得額找稅率 
應(yīng)納稅所得額*稅率-速算扣除數(shù)

知性的小螞蟻 追問(wèn)

2020-01-09 08:41

好的 謝謝老師 那流程應(yīng)該是什么啊 比如先開發(fā)票還是發(fā)勞務(wù)報(bào)酬 分錄應(yīng)該如何錄

玲老師 解答

2020-01-09 08:44

你好 個(gè)人先去稅局代開發(fā)票給企業(yè) ，企業(yè)支付勞務(wù)報(bào)酬  把個(gè)稅扣下來(lái) 下個(gè)月15號(hào)前按勞務(wù) 報(bào)酬 申報(bào)個(gè)稅

知性的小螞蟻 追問(wèn)

2020-01-09 10:34

分錄改如何做呢

玲老師 解答

2020-01-09 10:37

借成本費(fèi)用科目貸銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi) -個(gè)稅 
借 應(yīng)交稅費(fèi) -個(gè)稅 貸銀行存款

知性的小螞蟻 追問(wèn)

2020-01-09 10:58

老師 取得個(gè)人代開的勞務(wù)發(fā)票900  不含稅873.79 稅額26.21 
分錄：借：管理費(fèi)用_勞務(wù)費(fèi) 873.79
              貸：銀行存款859.03
                      應(yīng)交稅費(fèi) 14.76

報(bào)稅時(shí) 勞務(wù)報(bào)酬收入填873.79
分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi) 14.76
              貸：銀行存款 14.76 

這樣對(duì)嗎

玲老師 解答

2020-01-09 11:17

對(duì)的，你的分錄 是正確的。

知性的小螞蟻 追問(wèn)

2020-01-09 11:33

老師 付給個(gè)人勞務(wù)應(yīng)該是900-14.76 還是900/1.03-14.76？

知性的小螞蟻 追問(wèn)

2020-01-09 11:34

分錄正確數(shù)字不對(duì)嗎

玲老師 解答

2020-01-09 11:44

金額我沒(méi)有計(jì)算，你按計(jì)算器按一下，對(duì)了就是正確的，

知性的小螞蟻 追問(wèn)

2020-01-09 12:00

個(gè)稅按照900/1.03 申報(bào) 個(gè)稅是14.76 。實(shí)際付給個(gè)人勞務(wù)金額應(yīng)該是900-14.76 還是900/1.03-14.76？

玲老師 解答

2020-01-09 12:02

勞務(wù) 報(bào)酬開票價(jià)稅合計(jì)金額900元
個(gè)稅 （900/1.03-800）*稅率-速算扣除數(shù)

玲老師 解答

2020-01-09 12:02

就是這個(gè)公式給你寫完了，你自己按一下計(jì)算器算一下結(jié)果

知性的小螞蟻 追問(wèn)

2020-01-09 12:05

我算好了 個(gè)稅14.76 我就想問(wèn) 那我付給個(gè)人勞務(wù)實(shí)際應(yīng)該是多少

玲老師 解答

2020-01-09 12:08

你實(shí)際支付給個(gè)人的錢就是發(fā)票上的金額九千減去你計(jì)算出來(lái)個(gè)稅的這個(gè)金額后的余額