老師，你好！我們2018年發(fā)生了一筆費(fèi)用，做了成本，沒(méi)有發(fā)票，2018年納稅調(diào)整又把它踢出來(lái)了，沒(méi)有稅前扣除，2019年我們收到了對(duì)方公司的發(fā)票，開(kāi)票日期為2018年的。2018年年度企業(yè)所得稅已繳納稅款，我應(yīng)該怎么做賬呢？

答： 這個(gè)需要去稅局修改之前匯算清繳表了，貼之前發(fā)票后面

納稅調(diào)增繳納的企業(yè)所得稅款，能否在企業(yè)所得稅前扣除

答： 納稅調(diào)增繳納的企業(yè)所得稅款，不可以在企業(yè)所得稅前扣除

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

長(zhǎng)期股權(quán)投資損失企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候需要做納稅調(diào)增還是納稅調(diào)減的？還是屬于稅前扣除那還要填資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表和投資收益納稅調(diào)整表么

答： 您好，如果你賬面已經(jīng)確認(rèn)損失了，不需要調(diào)整，只需要填資產(chǎn)損失表和投資收益變就可以了