執(zhí)著的火龍果 追問

2020-01-08 16:12

我全年假如含稅收入是10000，收入里含稅300，我應(yīng)該確認(rèn)收入9700，現(xiàn)在確認(rèn)了10000，然后我第二季度已經(jīng)計提了100，并且繳納，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整成正確的，同時所得稅怎么調(diào)整

月月老師 解答

2020-01-08 16:36

你好，你把收入沖回
借：主營業(yè)務(wù)收入 200
貸：應(yīng)交稅金—增值稅200
調(diào)整后，看全年利潤總額。

執(zhí)著的火龍果 追問

2020-01-08 16:46

我二季度計提的，不影響嗎？

月月老師 解答

2020-01-08 16:48

你好，不影響的，累計是300就可以了。

執(zhí)著的火龍果 追問

2020-01-08 16:48

我不是審計調(diào)整，是改賬

月月老師 解答

2020-01-08 16:48

你好，是改賬的，也要看累計值的。

執(zhí)著的火龍果 追問

2020-01-08 16:50

那樣做分錄的話，我從收入中就調(diào)出來300了，然后二季度又計提了100，那不就是400了么

月月老師 解答

2020-01-08 16:50

你好，我的分錄不是200嗎

執(zhí)著的火龍果 追問

2020-01-08 16:59

200的話，我收入中還是多100

月月老師 解答

2020-01-08 17:14

你好，你不是二季度計提了100的增值稅了嗎