汪嘰已上羨 追問

2020-01-08 11:54

就是這種收據(jù)，房租的

江老師 解答

2020-01-08 11:57

這個(gè)可以入賬處理，但由于是不合規(guī)的收據(jù)，因此不能在企業(yè)所得稅稅前列支成本或費(fèi)用。
對(duì)于你們而言，是收到的收據(jù)。是這樣的處理

汪嘰已上羨 追問

2020-01-08 12:01

這個(gè)意思就是可以用作賬但是不符合稅法的規(guī)定就是不能報(bào)稅對(duì)吧。老師你的意思就是他是可以入賬但是如果匯算清繳的話是要把這一筆，收據(jù)的錢調(diào)出來的。

汪嘰已上羨 追問

2020-01-08 12:01

是這個(gè)意思吧

江老師 解答

2020-01-08 13:55

上述說法完全正確，是可以入賬，但不能在企業(yè)所得稅稅前列支成本或費(fèi)用，不能減企業(yè)的利潤(rùn)

汪嘰已上羨 追問

2020-01-08 14:03

好的好的，謝謝老師啦

江老師 解答

2020-01-08 14:34

有不明白的問題再咨詢

汪嘰已上羨 追問

2020-01-08 14:41

那我這個(gè)未達(dá)起征的增值稅，12月底沒有轉(zhuǎn)出。已經(jīng)報(bào)了財(cái)報(bào)和所得稅。這個(gè)有影響嗎？

江老師 解答

2020-01-08 16:20

未達(dá)到起征點(diǎn)的增值稅，做營業(yè)外收入
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅費(fèi)）
貸：營業(yè)外收入——減免稅費(fèi)
這樣平賬

汪嘰已上羨 追問

2020-01-08 16:26

就是我昨天已經(jīng)報(bào)了財(cái)報(bào)和所得稅，企業(yè)是虧損的。但是沒注意結(jié)轉(zhuǎn)免繳的增值稅。財(cái)報(bào)報(bào)送之后就不能更改了。這個(gè)有影響嗎？

江老師 解答

2020-01-08 16:27

這個(gè)不改了，下月做賬務(wù)處理

汪嘰已上羨 追問

2020-01-08 17:03

我現(xiàn)在反結(jié)賬把這筆分錄補(bǔ)上，之前報(bào)的申報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表可以不改嗎？

江老師 解答

2020-01-08 17:03

這個(gè)關(guān)鍵是你的財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)申報(bào)了，就不好改了。

汪嘰已上羨 追問

2020-01-08 17:04

好的好的，那就還是這個(gè)月補(bǔ)計(jì)提。謝謝老師啦

江老師 解答

2020-01-08 17:05

是的，下月處理更好。