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送心意

董老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-01-08 11:41

收到其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金
其他貨幣資金,短期理財(cái)3個(gè)月以內(nèi)
庫(kù)存現(xiàn)金+銀行存款+其他貨幣資金(扣除部分非短期理財(cái))+交易性金融資產(chǎn)(短期現(xiàn)金等價(jià)物)

TKGG 追問(wèn)

2020-01-08 12:44

收到的銀行利息也是填入 收到其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金?

董老師 解答

2020-01-08 12:49

您好,是的,也是填到這里面

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包括的,現(xiàn)金流量表的現(xiàn)金是指企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金
2020-03-02 08:46:39
現(xiàn)金流量表,是指反映企業(yè)在一定會(huì)計(jì)期間現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物流入和流出的報(bào)表。現(xiàn)金,是指企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款?,F(xiàn)金等價(jià)物,是指企業(yè)持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。你的理解正確,但是現(xiàn)金范圍不止現(xiàn)金和銀行存款。還包括短期債券投資
2020-03-02 08:30:50
銀行提現(xiàn)不涉及流量表
2019-01-22 14:20:11
你好,這個(gè)屬于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流
2019-06-18 15:11:50
你好,不需要算進(jìn)去,因?yàn)樗鼈儾](méi)引起現(xiàn)金流量數(shù)字的變化,
2020-03-31 13:20:18
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