小臣子 追問

2020-01-08 10:19

您問我的這個(gè)跟我問的有關(guān)聯(lián)嗎？沒事了，我自己想吧。

江老師 解答

2020-01-08 10:19

這個(gè)肯定存在關(guān)聯(lián)，如果是公賬戶的銀行卡，需要交稅處理。如果不是，就不用賬務(wù)處理

小臣子 追問

2020-01-08 10:20

不是，可是我之前做了利潤(rùn)分配的分錄，其實(shí)是我做錯(cuò)了，那怎么辦呢

江老師 解答

2020-01-08 10:20

直接沖銷原來的憑證。

小臣子 追問

2020-01-08 10:21

可以用紅字沖銷嗎，做其他應(yīng)收款，然后其他應(yīng)收款轉(zhuǎn)為應(yīng)付利潤(rùn)嗎

江老師 解答

2020-01-08 10:22

你以前的分錄是什么呢，不涉及到庫存現(xiàn)金或銀行存款的轉(zhuǎn)賬憑證，直接沖銷處理，再更正

小臣子 追問

2020-01-08 10:23

涉及到銀行存款，
以前是借：利潤(rùn)分配
              貸：應(yīng)付利潤(rùn)
借：應(yīng)付利潤(rùn)
 貸：銀行存款

小臣子 追問

2020-01-08 10:24

涉及銀行存款，我現(xiàn)在可以怎么更正？

江老師 解答

2020-01-08 10:27

這個(gè)是無法沖的，因?yàn)槔麧?rùn)分配需要交20%的個(gè)人所得稅，如果是外賬，不能沖。
必須把錢還回來才能沖，要不就是交20%的個(gè)人所得稅。因?yàn)槟氵@種情況，財(cái)務(wù)報(bào)表是虧損的利潤(rùn)，但分了紅，說明是虛假的利潤(rùn)虧損，需要交個(gè)稅

小臣子 追問

2020-01-08 10:28

不是外賬

江老師 解答

2020-01-08 10:31

內(nèi)賬，可以沖，沖了之后做一筆分錄
借：其他應(yīng)收款——XX股東
貸：銀行存款
這樣平賬

小臣子 追問

2020-01-08 10:32

好的，非常感謝。

江老師 解答

2020-01-08 10:32

有不明白的問題再咨詢