憂心的小貓咪 追問

2020-01-07 19:59

那我2019年怎么做賬

憂心的小貓咪 追問

2020-01-07 20:00

是直接做 借：應(yīng)付賬款  貸：銷售費用！還是要通過以前年度損益調(diào)整

meizi老師 解答

2020-01-07 20:09

你好  那你18年的費用需要預(yù)提費用 。然后19年5月之前匯算調(diào)增處理 。在納稅調(diào)整表調(diào)整；  賬上不做處理。  你18年沒做賬嗎？你不是做計提費用嗎

憂心的小貓咪 追問

2020-01-07 20:11

2018年做了，借：銷售費用 貸：應(yīng)付賬款！然后2018年匯算清繳的時候也稅前扣除了

meizi老師 解答

2020-01-07 20:13

你好 那你就要去更正18年匯算的申報表 。這個是要調(diào)增 不是直接稅前扣除  。你申報錯誤了

憂心的小貓咪 追問

2020-01-07 20:14

當(dāng)時利潤太高了，就預(yù)提了費用！稅前抵扣了！現(xiàn)在2019年我能不能直接在賬務(wù)上做 借：應(yīng)付賬款  貸：銷售費用

憂心的小貓咪 追問

2020-01-07 20:16

就在2019年少抵扣之前2018年度已經(jīng)稅前抵扣的75萬費用。直接做個跟2018年相反的會計分錄

meizi老師 解答

2020-01-07 20:18

你好 那你們實際是沒業(yè)務(wù) 就為了沖利潤  這樣操作 。這個查賬要是查到你 是有風(fēng)險的。 查到會讓你補稅的

憂心的小貓咪 追問

2020-01-07 20:19

我們公司2019年銷售費用中的運費有130萬，2018年預(yù)提了75萬運費

meizi老師 解答

2020-01-07 20:21

你好 那是18年的費用嗎？你是真實的話   是可以 但是也得取得合理的發(fā)票才可以稅前扣除逇

憂心的小貓咪 追問

2020-01-07 20:25

實際是2019年的費用！發(fā)票也是2019年度收到的，能不能就當(dāng)作有一部分發(fā)票是2018年預(yù)提費用那部分2018年已經(jīng)稅前扣除了！剩下的發(fā)票才是2019年的費用，在2019年稅前扣除

meizi老師 解答

2020-01-07 20:29

你好   實際是19年的費用 那么就要計入19年 。不能因為你18年利潤高 你就先做費用去沖利潤。這樣就少交稅了

憂心的小貓咪 追問

2020-01-07 20:33

當(dāng)時就是為了少交稅，老板不繳那么多稅款！也是以前的同事預(yù)提的，我現(xiàn)在2019年度，利潤是負數(shù)，老板也要繳納所得稅，我就想這樣可以簡化處理，也不想從賬上容易看出2018年度有預(yù)提費用部分在當(dāng)時年度沒繳納稅款

meizi老師 解答

2020-01-07 20:34

你好 我的建議就是去調(diào)整你匯算表 因為你們這樣處理就是漏稅了。 你也可以問問其他老師 看其他老師怎么給你建議。 這個是很有風(fēng)險的。 75萬不是小數(shù)目的

憂心的小貓咪 追問

2020-01-07 20:36

我問的另外一個老師說的就直接做個借：應(yīng)付賬款  貸：銷售費用！直接把2018年做的分錄沖銷調(diào)，我們屬于小型微利企業(yè)

meizi老師 解答

2020-01-07 20:37

你好  我的建議是不一樣的。  因為你本來不是18年的費用。 我不建議這樣沖銷的。 你在問問其他老師  你多參考下建議好些

憂心的小貓咪 追問

2020-01-07 20:42

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2020-01-07 20:44

不客氣  幫到你就好

憂心的小貓咪 追問

2020-01-07 20:50

非常謝謝老師，剛才問了老板，還是只有直接沖銷，因為更改申報表需要補更多稅，老板不同意

meizi老師 解答

2020-01-07 20:52

嗯 那你們就這樣操作吧 我還是堅持我上面說的。  你們這樣是有風(fēng)險地 你們自己要注意這個