Lili 追問

2020-01-07 17:57

老師您好，比如我有張鑒定費(fèi)發(fā)票，我不想低扣了，借銷售費(fèi)用-鑒定費(fèi)75.47，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅4.53，貸庫存現(xiàn)金80，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，怎么寫分錄，放在一張分錄里？做完后還認(rèn)證發(fā)票系統(tǒng)里還用操作嗎？報(bào)稅的時候怎么操作？

答疑蘇老師 解答

2020-01-07 17:59

你好 為什么不想抵扣了？  進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄 借 銷售費(fèi)用-鑒定費(fèi)  貸 應(yīng)交書費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出  需要認(rèn)證的 ，認(rèn)證后申報(bào)的時候再進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一欄填寫。

Lili 追問

2020-01-08 09:04

老師我進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，報(bào)稅的時候不在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出行嗎？我看前期的會計(jì)都沒有在申報(bào)的時候填寫。

答疑蘇老師 解答

2020-01-08 09:26

你好  是的 需要在附表二進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出來填寫。