Andlo 追問(wèn)

2016-04-20 17:27

每月結(jié)轉(zhuǎn)一次，是做記賬憑證結(jié)轉(zhuǎn)吧？然后登記賬簿，我的明細(xì)分類賬是每月合計(jì)一次然后直接填下個(gè)月的明細(xì)的，實(shí)際上是要在明細(xì)賬簿的本月合計(jì)后再寫結(jié)轉(zhuǎn)后再填寫下月明細(xì)嗎？

Andlo 追問(wèn)

2016-04-20 17:34

老師可以教一下本月合計(jì)后是怎樣填寫結(jié)轉(zhuǎn)那個(gè)嗎？明細(xì)分類賬的管理費(fèi)用就有很多項(xiàng)差旅費(fèi)辦公費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)等，每項(xiàng)本月合計(jì)后都在下面寫：結(jié)轉(zhuǎn)損益        ----------  金額   嗎？

鄒老師 解答

2016-04-20 17:12

期末結(jié)轉(zhuǎn)損益
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入     貸；本年利潤(rùn)
借；本年利潤(rùn)    貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   管理費(fèi)用-辦公費(fèi)等明細(xì)  等等

鄒老師 解答

2016-04-20 17:14

每個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)一次
年末把本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

鄒老師 解答

2016-04-20 17:28

是的

鄒老師 解答

2016-04-20 17:35

每個(gè)明細(xì)賬做一次結(jié)轉(zhuǎn)，比如管理費(fèi)用-辦公費(fèi)當(dāng)月合計(jì)10000，結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)貸方金額10000，這樣就結(jié)平了損益類的科目