青皮梨子 追問

2020-01-07 14:10

是的，我們是進(jìn)出口公司，甲客戶是國外的客戶，請我們幫甲在國內(nèi)采購好，再出口到國外給甲，這樣說清楚嗎？老師。

郭老師 解答

2020-01-07 14:12

你好，那就是出口銷售的
你是一般納稅人是嘛

青皮梨子 追問

2020-01-07 14:16

是的，老師 請問分錄是怎么做的

郭老師 解答

2020-01-07 14:18

借庫存商品，進(jìn)項貸銀存
借銀存貸主營業(yè)務(wù)收入
借主營業(yè)務(wù)成本
貨應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
庫存商品
借應(yīng)收補貼款-出口退稅(應(yīng)退稅額)
貨應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-出口退稅(應(yīng)退稅額)
借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷應(yīng)納稅額(免抵額)
貨應(yīng)交稅稅費-應(yīng)交增值稅-出口退稅(免抵額)