曲曲 追問

2020-01-07 13:31

是的

立紅老師 解答

2020-01-07 13:33

你好，我們是按申報表稅額交稅，賬上多出的一分錢，是不需要交稅的，計到營業(yè)外收入就可以

曲曲 追問

2020-01-07 13:37

我是稅務(wù)局代開的發(fā)票當(dāng)場就交了稅金，后來填增值稅納稅申報表的時候，表里面的應(yīng)納稅金比我實際繳納的少1分錢

立紅老師 解答

2020-01-07 13:41

你好，如果是這樣，將多交的1 分計入管理費用就可以，借：管理費用 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅

曲曲 追問

2020-01-07 13:45

賬面上沒有多，記賬的時候借應(yīng)交增值稅，貸現(xiàn)金，就沒余額了，只是實際交的錢比納稅申報表的申報金額多了，這個還要調(diào)整嗎？

立紅老師 解答

2020-01-07 13:47

你好，比如您賬上是10，實際交10.1，分錄是，借：管理費用  0.1  應(yīng)交稅費——應(yīng)增 10  貸：庫存現(xiàn)金10.1