纖語 追問

2020-01-07 11:42

我們是新成立企業(yè)，費用都做到長期待攤費用開辦費了
借  長期待攤費用  520
貸:  累計折舊   520
正常應該是
借:管理費用  520
貸:累計折舊  520

纖語 追問

2020-01-07 11:44

兩個表的差額正好是520，資產(chǎn)負債表比科目余額表少520，是不是全部記入資產(chǎn)類科目的原因

郭老師 解答

2020-01-07 11:46

累計折舊，你看下，有余額嗎？

纖語 追問

2020-01-07 11:48

科目余額表累計折舊貸方余額為520

纖語 追問

2020-01-07 11:49

資產(chǎn)負債表期末余額也是520

纖語 追問

2020-01-07 11:53

但科目余額表長期待攤費用折舊費借方余額為520，相當于沖平了

郭老師 解答

2020-01-07 11:55

截圖你的資產(chǎn)負債表看一下。

纖語 追問

2020-01-07 11:55

是沒計入管理費用及（損益科目）計入資產(chǎn)類科目（長期待攤費用）的原因嗎

纖語 追問

2020-01-07 11:56

累計折舊實際費用是562.45

郭老師 解答

2020-01-07 11:59

長期待攤費用不需要結轉到損益，只需要掛著余額就行。

纖語 追問

2020-01-07 12:11

老師，給你發(fā)圖片了，收到了沒

郭老師 解答

2020-01-07 12:14

你好，我這邊看不到圖片的

纖語 追問

2020-01-07 12:21

郭老師 解答

2020-01-07 12:24

你好，你這么都是平的了嗎

纖語 追問

2020-01-07 12:27

但是資產(chǎn)負債表余額比科目余額表少562.45，正好是累計折舊部分

郭老師 解答

2020-01-07 12:32

你給我發(fā)的這個期初就不一樣的
你發(fā)來的期初是0
一個期初就有數(shù)據(jù)

纖語 追問

2020-01-07 12:38

那是年初，11月之前的報表余額都相同，只有這個月差562.45

郭老師 解答

2020-01-07 12:44

第一個長期待攤費用150906.99

第二個長期待攤費用355906.99
你的資產(chǎn)負債表取數(shù)不是余額？

纖語 追問

2020-01-07 12:51

？都是355906.99，沒有150906.99，可能是有點模糊

郭老師 解答

2020-01-07 12:56

累計折舊你的資產(chǎn)負債表是減去的嗎

纖語 追問

2020-01-07 12:59

是減去的，老師我的提問次數(shù)是最后一次了

郭老師 解答

2020-01-07 13:15

累計折舊你在科目余額表沒有減去
在資產(chǎn)負債表減去了
科目余額表直接加在貸方
在借方?jīng)]減去