小惑老師 解答

2020-01-07 07:08

借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
銷項(xiàng)稅額
1月份做相反分錄

上官月利 追問

2020-01-07 07:09

能把1月份充紅的發(fā)票提前做到12月份的嗎，收入一正一負(fù)

上官月利 追問

2020-01-07 07:12

一月份需要紅字沖銷忘記了沖銷，確認(rèn)收入，那成本核算不用處理的嗎

上官月利 追問

2020-01-07 07:14

沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本，那不就虛曾利潤(rùn)了嗎

小惑老師 解答

2020-01-07 07:46

不可以做到12月份的，只能做到1月份

小惑老師 解答

2020-01-07 07:48

你12月份的普票做稅款確認(rèn)

借應(yīng)收賬款

貸銷項(xiàng)稅額
不做收入確認(rèn)

上官月利 追問

2020-01-07 07:48

12月的成本結(jié)轉(zhuǎn)，會(huì)計(jì)分錄要全額結(jié)轉(zhuǎn)收入嗎

上官月利 追問

2020-01-07 07:49

就是紅字沖銷的收入

上官月利 追問

2020-01-07 07:51

開票了不是真正的收入，能做收入嗎，不符合收入確認(rèn)條件的啊

小惑老師 解答

2020-01-07 08:01

對(duì)，開具專票部分全額結(jié)轉(zhuǎn)成本

小惑老師 解答

2020-01-07 08:01

不做收入了，只確認(rèn)稅金

上官月利 追問

2020-01-07 08:15

普通發(fā)票，沒有到起征點(diǎn)，免稅的，還有應(yīng)收賬款去需作廢忘記了作廢的合計(jì)金額嗎（不含稅價(jià)加稅金）

上官月利 追問

2020-01-07 08:16

普通發(fā)票的全額來確認(rèn)應(yīng)收賬款嗎

小惑老師 解答

2020-01-07 08:22

普票發(fā)票沒有起征點(diǎn)是什么意思

小惑老師 解答

2020-01-07 08:23

你本月就這么一筆銷售嗎

上官月利 追問

2020-01-07 08:29

是的

上官月利 追問

2020-01-07 08:32

就是只開了一張普通發(fā)票，一張專用發(fā)票，其實(shí)就是同一筆業(yè)務(wù)，是普通發(fā)票忘記了作廢了

小惑老師 解答

2020-01-07 08:41

那你賬務(wù)就這樣處理
那筆稅款確認(rèn)
享受優(yōu)惠的轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，次月在沖紅