lily 追問

2020-01-06 20:08

老師  這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表沒動(dòng)過  這個(gè)怎么調(diào)整呢？

鄒老師 解答

2020-01-06 20:10

你好，符合上述勾稽關(guān)系嗎？

lily 追問

2020-01-06 20:13

這個(gè)勾稽關(guān)系在哪看呀

鄒老師 解答

2020-01-06 20:14

你好，就是通過資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表的數(shù)據(jù)計(jì)算啊
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤
比如資產(chǎn)負(fù)債表期初未分配利潤1萬，今年實(shí)現(xiàn)凈利潤2萬，沒有其他實(shí)現(xiàn)
那么期末未分配利潤=3萬，就符合上述勾稽關(guān)系的

lily 追問

2020-01-06 20:17

老師  我還沒有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤   現(xiàn)在是本年利潤和凈利潤不一樣 這樣對嗎

鄒老師 解答

2020-01-06 20:17

你好，你單位資產(chǎn)負(fù)債表期初未分配利潤有數(shù)據(jù)嗎？

lily 追問

2020-01-06 20:21

有數(shù)據(jù)

鄒老師 解答

2020-01-06 20:22

你好，那應(yīng)當(dāng)用期初未分配利潤+凈利潤本年累計(jì)=期末未分配利潤  才是的
而不是直接用凈利潤本年累計(jì)與期末未分配利潤比較看是否一致的

lily 追問

2020-01-06 20:28

老師 那個(gè)勾稽關(guān)系不對  是什么原因

鄒老師 解答

2020-01-06 20:43

你好，有發(fā)生以前年度損益調(diào)整事項(xiàng)或者利潤分配事項(xiàng)嗎？

lily 追問

2020-01-06 20:46

沒有發(fā)生過

鄒老師 解答

2020-01-06 20:52

你好，沒有發(fā)生過，而且不符合上述勾稽關(guān)系，就需要去 檢查報(bào)表數(shù)據(jù)是否有錯(cuò)誤了

lily 追問

2020-01-06 20:56

老師 這個(gè)報(bào)表是自動(dòng)生成的   怎么檢查呢？

鄒老師 解答

2020-01-06 21:00

你好，你需要去 檢查期末未分配利潤數(shù)據(jù)是否正確
就是去檢查是否符合這個(gè)（未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)）關(guān)系

lily 追問

2020-01-06 21:03

老師 這個(gè)不符合這個(gè)關(guān)系  就是差了4000多

鄒老師 解答

2020-01-06 21:04

你好，有沒有哪個(gè)科目的發(fā)生額或者余額就是這個(gè)差額呢？