老師你好，小規(guī)模企業(yè)，現(xiàn)金收銷黃豆款:966653元，現(xiàn)金付篩豆用電費(fèi)264元，現(xiàn)金付銷售黃豆拉運(yùn)費(fèi)，裝卸費(fèi)等3624元，現(xiàn)金付以前欠黃豆款1104098元，提機(jī)器折舊4263元，賣(mài)黃豆出庫(kù)935942元，麻煩老師給我做下分錄，結(jié)轉(zhuǎn)分錄，算出利潤(rùn)，我做了，但總覺(jué)得不對(duì)，謝謝

答： 1.借：現(xiàn)金966653 貸：主要業(yè)務(wù)收入966653/(1+3%)=938498.06 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅28154.94 2借：管理費(fèi)用264 貸：現(xiàn)金264 3借：銷售費(fèi)用3624 貸：現(xiàn)金3624 4借：應(yīng)付賬款1104098 貸：現(xiàn)金1104098 5借：管理費(fèi)用4263 貸：累計(jì)折舊4263 6借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本935942 貸：庫(kù)存商品935942

小規(guī)模，裝卸服務(wù)公司，過(guò)路費(fèi)，加油費(fèi)，分錄怎么做，餐費(fèi)，會(huì)計(jì)分錄

答： 你好， 借：管理費(fèi)用-交通費(fèi) 管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸：現(xiàn)金

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師：上年分錄做錯(cuò)，小規(guī)模稅務(wù)系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)做成 借：利潤(rùn)分配/未分配利潤(rùn)。貸：現(xiàn)金

答： 你好，維護(hù)費(fèi)是計(jì)入管理費(fèi)用，如果現(xiàn)在調(diào)整，也是計(jì)入利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) ，所以不用調(diào)的