小白 追問

2020-01-06 16:47

我們是廣告公司，那直接做借：主營業(yè)務成本 貸：長期待攤費用，還是做借：主營業(yè)務成本 貸：預提費用 然后票來的時候直接沖減預提費用合適呢？

maize老師 解答

2020-01-06 16:57

預提費用這個取消了，借：主營業(yè)務成本 貸：長期待攤費用，

小白 追問

2020-01-06 16:59

那我看之前會計2018年12月份的費用不多，她把2019年1月份的費用做到了2018年12月份，然后她用了借：主營業(yè)務成本 貸：預提費用

maize老師 解答

2020-01-06 17:01

預提費用取消，最好是不要用，發(fā)票回來你可以沖掉之前按發(fā)票做，要是沒有差額直接貼后面就可以，之前憑證后面

小白 追問

2020-01-06 19:18

跨年的不就成以前年度損益調(diào)整了？

maize老師 解答

2020-01-06 19:19

有差額沖掉重新做才有，你做預提費用有差額還不一樣需要使用以前年度損益調(diào)整

小白 追問

2020-01-06 19:50

我看之前會計去年做的時候！都是一分錢不多一分錢不少！并且我看她預提的費用是一張憑證，都是一月份好幾個憑證的費用合計！是不是因為利潤高！要交所得稅！所以她應該是直接用一月份的成本費用直接做到12月份！這樣就不存在差額了吧？

maize老師 解答

2020-01-06 20:06

預提費用后續(xù)有白條么，就啥都沒有只有一張憑證？

小白 追問

2020-01-06 20:06

老師，我們今年感覺利潤高要交不少所得稅，可以把明年的費用多預提一些過來么？

maize老師 解答

2020-01-06 20:09

需要讓稅局信你，這費用是2019年的，不是和我說，和我們說沒有用 這個文件是國家稅務總局2011.34 需要后面有單據(jù)證明你們這個是2019年才可以，不能啥都沒有就光憑證稅局稽查到時候不認可你咋辦，

小白 追問

2020-01-06 20:42

哦哦！知道了老師！還有可以把這個月做多的收入進行紅沖么？因為利潤太大交所得稅老板會叫死的！怎樣合理避稅？

maize老師 解答

2020-01-06 20:47

.....你要證明你們發(fā)票是不小心開多才可以沖掉，你這個沖掉收入是需要1月開紅字才沖銷，要是退貨和銷售折讓，不是沖掉12月，

小白 追問

2020-01-06 20:53

那2019年1月份紅沖對匯算清繳有沒有幫助！

小白 追問

2020-01-06 20:56

因為我們是廣告公司！路邊的廣告牌收入！不存在退貨和銷售折讓！

maize老師 解答

2020-01-06 21:09

那你這個紅沖是為啥，只是為少交稅這樣，不行哈