煙花懿冷 追問

2020-01-06 10:27

噢，老師，原來那單草莓味是和其他好幾種商品一起銷售的，我只紅沖草莓味那筆銷售就行對(duì)嗎？借銀行 紅字 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-草莓味 紅字 ，銷項(xiàng)稅額 紅字，然后做正確的銷售分錄對(duì)嗎？

maize老師 解答

2020-01-06 10:31

原來那單草莓味是和其他好幾種商品一起銷售的，我只紅沖草莓味那筆銷售就行對(duì)嗎？  對(duì)，貸銀行 貸xxx 負(fù)數(shù) xx 負(fù)數(shù)，這個(gè)做，銀行不做借方負(fù)數(shù)，

煙花懿冷 追問

2020-01-06 10:38

好的，還想請(qǐng)教您，9月已做無(wú)票收入，12月客戶又申請(qǐng)開票，12月是將原來無(wú)票收入分錄紅沖，再做開票收入的分錄嗎？

maize老師 解答

2020-01-06 10:46

這個(gè)沒有差額發(fā)票可以直接貼后面就可以，不需要沖掉收入，

煙花懿冷 追問

2020-01-06 10:50

可是老師，12月因?yàn)殚_出了發(fā)票，我這個(gè)月也要做開票收入啊，但原來做過無(wú)票收入了，怎么辦呢？

maize老師 解答

2020-01-06 11:00

你實(shí)際納稅義務(wù)時(shí)間就是之前月份，你這個(gè)又沒有重新銷售，也沒有差額發(fā)票直接貼之前賬上就可以，你要是沖掉重新做，這個(gè)損益也沒有影響

煙花懿冷 追問

2020-01-06 11:06

嗯是的損益沒有影響，但是開了發(fā)票，不做開票收入的話，報(bào)稅和做賬就不一致了啊，現(xiàn)在不都是要比對(duì)嗎？否則有開票，沒申報(bào)開票收入，比對(duì)過不去的啊老師

maize老師 解答

2020-01-06 11:14

你這個(gè)做賬也比對(duì)不通過，都需要帶上無(wú)票資料去稅局解鎖，稅總發(fā)[2017]124號(hào) 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《增值稅納稅申報(bào)比對(duì)管理操作規(guī)程（試行）》的通知