沙曉玲 追問

2020-01-05 12:46

老師您好，是印花稅

玲老師 解答

2020-01-05 12:47

多交了印花稅其他應(yīng)付款是什么關(guān)系沒看明白

沙曉玲 追問

2020-01-05 12:59

老師，2017年4月份計(jì)提時(shí)，會(huì)計(jì)分錄是借：管理費(fèi)用-印花稅41.9  貸：其他應(yīng)付款41.9，2017年5月份支付時(shí)，借：其他應(yīng)付款83.8 貸：銀行存款83.8，老師是這樣的

玲老師 解答

2020-01-05 13:01

不是  ，計(jì)提時(shí) 借稅金附加貸應(yīng)交稅費(fèi) ，
       交時(shí) 借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款 
做錯(cuò)的紅沖了 按正確的分錄 做

沙曉玲 追問

2020-01-05 13:27

老師，2017年已經(jīng)那么做賬了，我現(xiàn)在要怎么更正處理，請(qǐng)問老師會(huì)計(jì)分錄怎么寫

玲老師 解答

2020-01-05 13:34

借以前年度損益 調(diào)整 41.9負(fù)數(shù) 貸：其他應(yīng)付款41.9負(fù)數(shù) 
借以前年度損益 調(diào)整 41.9 貸應(yīng)交稅費(fèi) 41.9
借應(yīng)交稅費(fèi) 41.9 其他應(yīng)付款 41.9 
借其他應(yīng)付款 41.9負(fù)數(shù) 貸銀行存款41.9負(fù)數(shù) 
借以前年度損益 調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅 
借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸以前年度損益 調(diào)整

沙曉玲 追問

2020-01-05 13:36

好的，謝謝老師了

玲老師 解答

2020-01-05 13:36

不客氣，如果您這個(gè)問題已經(jīng)解決， 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。不清楚的還可以繼續(xù) 追問??！