小幸運(yùn)考霸 追問

2020-01-04 17:31

我公司小規(guī)模的10月28日才注冊得，那按目前收到的1、采購發(fā)票；2、11月，12月上報到自然人稅收系統(tǒng)管理的員工工資數(shù)，3、開公戶的50元，4、買稅盤和服務(wù)費(fèi)的480元，以上四樣數(shù)目合計算作成本，然后收入減成本，計算企業(yè)所得稅的利潤 ，是這樣嗎

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 17:35

您好，不是的，4、買稅盤和服務(wù)費(fèi)的480元，可以算做減免稅，全額可以在以后抵扣增值稅的，這個可以不算成本費(fèi)用，其他的可以算成本費(fèi)用的。

小幸運(yùn)考霸 追問

2020-01-04 17:36

隔年也可以嗎？

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 17:40

您好，隔年也可以的。

小幸運(yùn)考霸 追問

2020-01-04 17:46

如果現(xiàn)在先報稅再做賬，要是做賬的時候成本有變動怎么辦？還是按報稅的成本數(shù)目來做賬就可以了？

王雁鳴老師 解答

2020-01-04 17:50

您好，沒關(guān)系的，年初還可以匯算清繳再調(diào)整的。有變動的話，直接按實(shí)際的成本數(shù)據(jù)來做賬就行了。