潘小陌 追問

2020-01-04 13:34

那我還有20萬沒有開出口發(fā)票，那我在增值稅申報(bào)表上如何進(jìn)行數(shù)據(jù)的填寫？

糖果老師 解答

2020-01-04 13:34

填在未開票收入的

潘小陌 追問

2020-01-04 13:35

老師你好，我公司2019年報(bào)關(guān)單出口了100萬貨物，截止2019年12月31日前，出口發(fā)票只開具了80萬，還剩20萬沒有開具出口發(fā)票，（預(yù)計(jì)2020年1月開出）那現(xiàn)在年度終結(jié)了，我要不要把這100萬都報(bào)在19年，作為19年的收入？還是說我在19年只需要確認(rèn)開出出口發(fā)票的80萬為當(dāng)年收入就好了？剩下的20萬等開具出口發(fā)票的時(shí)候再確認(rèn)為收入？（外貿(mào)進(jìn)出口企業(yè)）

潘小陌 追問

2020-01-04 13:36

那我后期2020年1月開出剩下20萬的出口發(fā)票時(shí)，我要如何填寫1月的增值稅申報(bào)表？

糖果老師 解答

2020-01-04 13:37

未開票收入那里以負(fù)數(shù)填列

潘小陌 追問

2020-01-04 13:38

好的明白。 是一定要把19年出口的100萬都作為19年的收入么？沒有其他辦法了是么？

糖果老師 解答

2020-01-04 13:56

是的，需要作為19年的收入的。