向日葵 追問

2020-01-03 16:51

老師把第三季度作廢重就申報(bào)嗎？

樸老師 解答

2020-01-03 16:55

嗯，去直接作廢重新申報(bào)就可以了

向日葵 追問

2020-01-03 17:12

老師，我是小規(guī)模納稅人，申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，因?yàn)檫@個(gè)季度收到財(cái)政返還的土地拆遷款，利潤(rùn)總額230多萬(wàn)，可以彌補(bǔ)前五年的虧損是吧，前五年就是從2014年至2018年，帳上虧損了450多萬(wàn)，可為什么企業(yè)所得稅申報(bào)表第8行 減彌補(bǔ)以前年度虧損是自動(dòng)出來的數(shù)？

向日葵 追問

2020-01-03 17:13

向日葵 追問

2020-01-03 17:14

這個(gè)虧損數(shù)是哪里來的？

樸老師 解答

2020-01-03 17:18

你之前有虧損的嗎

向日葵 追問

2020-01-03 18:04

一直虧損從2014一一2018年利潤(rùn)分配一末分配利潤(rùn)450萬(wàn)。

向日葵 追問

2020-01-03 18:10

借方450多

樸老師 解答

2020-01-03 18:10

那他是自動(dòng)跳出來的

向日葵 追問

2020-01-03 18:14

那怎么辦？這樣要交好多企業(yè)所得稅，并且怎么稅率25%

樸老師 解答

2020-01-03 18:22

你看下可以手動(dòng)改嗎？你們還是小微嗎

向日葵 追問

2020-01-03 18:40

手動(dòng)改不了，我們是小規(guī)模不是小微，年應(yīng)交稅所得額不超過300萬(wàn)，稅率應(yīng)該是10%吧

樸老師 解答

2020-01-03 18:43

小微才享受小微的優(yōu)惠政策

向日葵 追問

2020-01-03 19:05

不是小規(guī)模納稅人享受的優(yōu)惠政策嗎？

樸老師 解答

2020-01-03 19:06

小規(guī)模就是小微企業(yè)的，你說你不是小微

向日葵 追問

2020-01-03 19:11

老師這個(gè)我明白了，我是小規(guī)模但不是小微企業(yè)，現(xiàn)在就是搞不懂彌補(bǔ)以前年度虧損的數(shù)從那里來的，是不是要在什么地方填寫，還是說預(yù)繳時(shí)彌補(bǔ)以前年度虧損有什么規(guī)定？

樸老師 解答

2020-01-03 19:36

就是你本年度的利潤(rùn)彌補(bǔ)以前年度的虧損

向日葵 追問

2020-01-03 19:40

可為什么我前5年虧損450萬(wàn)，可企業(yè)所得稅申報(bào)表第8行彌補(bǔ)以前年度虧損自動(dòng)彈出130多萬(wàn)？

樸老師 解答

2020-01-03 19:53

你今年利潤(rùn)是130多萬(wàn)吧

向日葵 追問

2020-01-03 20:11

今年利潤(rùn)是230多萬(wàn)

樸老師 解答

2020-01-03 20:14

那你手動(dòng)改一下哦